Кредит под залог векселей клиента

Рис. 5. Схема кредитования с использованием векселя банка

Векселедательский (вексельный) кредит

Рис. 4. Предъявительский кредит

1. Открытие клиенту счета для учета передаваемых банку векселей.

2. Индоссация векселей (перевод векселя на другое лицо посредством передаточной надписи – индоссамента).

3. Учет векселя банком (в размере свободного остатка кредита).

4. Предъявление векселя к оплате (4а – простой вексель, 4б – переводной вексель).

Векселедательский кредит – это классическая форма банковского акцепта.

Векселедателем является клиент банка, а плательщиком по векселю выступает банк либо за счет средств, поступивших на счет клиента, либо за счет пре-

доставления ему кредита.

Банк проставляет «аваль» на векселе клиента.

В российской банковской практике получил распространение, так называемый, вексельный кредит. «Кредит векселем банка» – это такой кредит, когда по условиям договора вместо ссуды (кредит в денежной форме) выдается вексель (векселя) банка на общую сумму кредита (см. рис. 5). Но при этом в документообороте и учете отражается предоставление клиенту кредита в денежной форме на покупку векселей банка.

1. Оформление кредита на приобретение векселя или пакета векселей банка и выдача векселей.

2. Индоссация векселей.

3. Препоручительный индоссамент.

4. Передача векселя банку для инкассации.

5. Погашение кредита.

6. Инкассирование векселя банком векселедержателя.

7. Оплата векселя банком клиента с учетом свободного остатка кредита. (Срок оплаты устанавливается по «предъявлении с точной датой» или «во столько-то дней от предъявления», или «по предъявлении» (максимум 1 год со дня выписки векселя).)

Банк кредитует заемщика, не затрачивая собственные кредитные ресурсы. При минимальных затратах банк получает процентный доход, а клиент привлекает заемные средства по цене ниже рыночной ставки ссудного процента.

При данном способе кредитования должны быть соблюдены следующие условия:

• кредит должен быть обеспеченным;
• срок погашения задолженности по ссуде, выданной на покупку банковских векселей, должен предшествовать сроку их погашения;
• Банк – векселедатель известен на рынке своей надежностью, следовательно его вексель должен быть принят к оплате по все цепочке взаиморасчетов.

Вексель, выступающий в качестве обеспечения по ссуде, называется депонированным векселем.

В случае непогашения ссудной задолженности банк может заявить протест векселя и иметь возможность безусловного исполнения вексельного обязательства.

Выдача ссуд по залог векселей может носить как разовый, так и постоянный характер с оформлением кредитного договора и договора залога. Векселя передаются в банк на основании акта приема-передачи с залоговым индоссаментом («Валюта в залог» или «Сумма в обеспечение»). Банк открывает клиенту под обеспечение векселями специальный ссудный счет, который является счетом до востребования. Таким образом, банку предоставляется право в любой момент потребовать полного или частичного погашения ссуды, а также предоставления дополнительного обеспечения.

В кредитном договоре отражается следующее:

Ø соотношение между стоимостью обеспечения и размером ссудной задолженности;

Ø право банка требовать предоставления в обеспечение кредита залога дополнительных векселей;

Ø право банка обращать в погашение долга суммы, поступающие в оплату обеспечивающих счет векселей;

Ø право банка закрыть счет в любое время с предъявлением задолженности ко взысканию;

Ø право клиента погашать ссудную задолженность за счет средств, поступающих на его расчетный счет;

Ø право клиента требовать разрешения замены одних векселей до их срока другими.

Выдача кредита под залог векселей производится банком в пределах установленного каждому клиенту лимита кредитования.

Дата добавления: 2013-12-11