Виды платежных операций банков

Вся совокупность банковских операций (видов работ сотруд­ников банков), обеспечивающих платежи как процесс выполнения субъектами экономики своих денежных обязательств, как извест­но, делится в функциональном аспекте на следующие 3 блока.

Вспомогательный блок - виды работ организационно-техни­ческого, административно-распорядительного, информационно­го характера, обеспечивающие начало, ведение и прекращение операций, составляющих 2-й блок.

Сюда относятся:

- Операции открытия счетов клиентов;

- Акцептные операции (получение согласия или отказа плательщика оплатить платежный документ);

- Авальные операции (когда гарантом или поручителем выступает не сам банк);

- Блокировка счетов клиентов (например, по решению суда) и снятие блокировки;

- Операции закрытия счетов клиентов;

- Операции информирования клиентов о движении средств на их счетах.

Основной блок - собственно платежные операции. Сюда входят:

• операции ведения счетов клиентов:

а) зачисление на счета средств:

· поступивших владельцам счетов от третьих лиц;

· вносимых самими владельцами;

· получаемых от банка (кредиты, проценты, др.);

б) списание со счетов средств в случаях:

- выполнения клиентами своих обязательств перед третьими лицами (оплата приобретаемых товаров, работ, услуг);

- выполнения клиентами своих обязательств перед банками, в которых они обслуживаются (возврат кредитов, уплата процен­тов, комиссионных и др.);

- уплаты клиентами налогов и исполнения других обязатель­ных платежей;

- получения клиентами наличных денег на оплату труда со­трудников и на текущие хозяйственные нужды;

• кассовые операции (прием и выдача наличных денег);

• ведение собственных счетов в учреждениях Центрального банка РФ и в других кредитных организациях;

• ведение корреспондентских счетов других кредитных орга­низаций, открытых в данном банке.

Дополнительный блок - сопутствующие собственно платеж­ным операциям дополнительные услуги банка. Среди них можно отметить, в частности, следующие:

- перевод средств клиента с одного его счета на другой;

- конвертация одной валюты в другую, перевод наличных де­нег в безналичные и наоборот, размен и обмен денег и др.;

- инкассирование денежной выручки клиентов

- акцептные операции (когда банк дает согласие или отказывает оплатить платежный документ, предъявленный к счету его клиента);

- авальные операции (когда гарантом или поручителем выступает сам банк);

- учетные, факторинговые и передаточные (индоссирование) операции.

Все платежи (и предшествующие им расчеты), осуществляе­мые банками, с точки зрения адресатов платежей, делятся на соб­ственные (расчеты и платежи по собственным операциям банка) и клиентские (расчеты и платежи по операциям клиентов).

С точки зрения технологии проведения (необходимого соста­ва кредитных организаций - участников процесса) те и другие подразделяются на:

• внутрибанковские платежи (участник - только данный банк и его филиалы);

- • межбанковские платежи (участники - минимум 2 кредитные организации.

С точки зрения формы денег, используемой для целей плате­жа, все названные выше банковские операции делятся на опера­ции наличными и операции безналичными (так называемые без­наличные операции).

Операции наличными проводятся путем непосредственной передачи банкнот и монеты.

Безналичные операции (платежи) необходимы постольку, по­скольку основная масса денег, принадлежащих как самим бан­кам, так и их клиентам, пребывает в безналичной форме, Т.е. постоянно находится в движении и числится на счетах других субъектов экономики, которые временно используют их в своей деятельности. Как уже было показано ранее, деньги клиентов в значительной их части находятся у банков и уже в силу этого для самих клиентов выступают только как безналичные. В соответ­ствии со ст. 861 ГК РФ платежи между юридическими лицами, превышающие некоторый порог (сейчас это 100 тыс. руб. по од­ному платежу), должны проводиться в безналичном порядке, если иное не установлено законом. Что касается денежных ресурсов банков, то они также в основном находятся в пользовании дру­гих лиц (Центрального банка РФ, других кредитных организа­ций, заемщиков банков и т.д.), что опять же делает эти деньги для самих банков безналичными.

С учетом этого можно сказать, что безналичные платежи ­это всегда банковские платежи (проводятся через банки или в банки). В то же время платежи самих банков могут и должны быть как безналичными, так и в наличной форме (кассовое обслужи­вание клиентов, а также выплаты собственным сотрудникам).

Принципы организации безналичных расчетов:

1. Правовой режим осуществления расчетов;

2. Осуществление расчетов между предприятиями и организациями по счетам, открытым в кредитных организациях;

3. Поддержание клиентами своей ликвидности для обеспечения своевременности проведения платежей;

4. Списание средств со счетов предприятий и организаций производится кредитной организацией с согласия (акцепта) плательщика;

5. Срочность платежей (очередности платежей);

6. Контроль участников за проведением расчетов и платежей;

7. Материальная ответственность за полноту и своевременность проведения платежей.

Виды очередности платежей:

• Календарная очередность платежей - в порядке календарной очередности – при достаточности денежных средств на счете клиента;

• Особая очередность платежей – при недостаточности денежных средств на счете клиента (в соответствии со ст. 855 Гражданского кодекса "Очередность списания денежных средств со счета»).

• в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

• во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;

• в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Фонд обязательного медицинского страхования;

• в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

• в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

• в шестую очередь производится списание по другим платежным документам.

В строгом, узком смысле слова платежная система - это дей­ствующая по согласованным правилам совокупность дополняю­щих друг друга организаций, осуществляющих расчеты и про­водящих платежи с целью урегулирования денежных долговых обязательств участников экономического оборота. При более широком (не строгом) подходе в эту систему иногда включают так­же инструменты и механизмы (технологии), используемые ука­занными организациями при предоставлении ими своим клиен­там платежных услуг (включая коммуникационные системы и договорное оформление отношений между сторонами).

Наиболее значительную часть в платежном обороте состав­ляют платежи через сеть Банка России.

В соответствии с законодательством Банк России занима­ет особое место в платежной системе страны, поскольку:

• обеспечивает общее руководство платежной системой, создает для нее методическую и организационную базу, коор­динирует и регулирует расчетные и платежные отношения в России, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты про­ведения безналичных платежей, которые обязательны для всех юридических и физических лиц;

• является непосредственным участником этой системы, осуществляя межбанковские платежи через свои подразделе­ния.

Под расчетной (платежной) сетью Банка России понима­ется совокупность его подразделений, имеющих самостоятель­ный баланс, банковский идентификационный код, осуществ­ляющих соответствующие операции в этой системе от своего имени.

Сейчас в Банке России действуют системы:

• внутрирегиональных электронных платежей;

• межрегиональных электронных платежей;

• межфилиальных платежей с применением авизо;

• платежей между учреждениями Банка России, обслужи­ваемыми одним ВЦ (нетто-платежи);

• межрегиональных расчетов по государственным ценным бумагам;

• расчетов в пределах одного учреждения Банка России.

Платежная система Банка России является системно зна­чимoй для РФ. Другие платежные системы, действующие в стране, ввиду незначительных объемов платежей каждой из них не являются системно значимыми, однако Банк России ведет их мониторинг, так как объемы платежей могут возрасти, что при­ведет к повышению их значения в распространении системных рисков.

Дата добавления: 2013-12-13