Структура устойчивости банка

Вопрос 1. Понятие коммерческой эффективности и финансовой устойчивости банка

Проблема надежности/устойчивости банков, в отличие от устойчивости других хозяйствующих субъектов, имеет свои отличительные особенности, которые проявляются в источниках формирования финансовых ресурсов банков, структуре активов, оценки результатов деятельности. Устойчивость банков - это не только атрибут современной политики их выживания, но и стратегия развития кредитных учреждений.

К сожалению в российской научной литературе содержание устойчивости банковской системы не получило должного исследования. В основном проблема сводится к управлению устойчивостью банковского сектора, в то время как ее содержание остается недостаточно раскрытым

В российском банковском законодательстве используются такие термины, как "стабильность банковской системы" (Закон о ЦБ, ст. 56), "устойчивость кредитных организаций" (там же, ст. 62), "финансовая надежность кредитной организации" (За­кон о банках, ст. 24). Законодатель не раскрыл содержание дан­ных терминов, однако из контекста законов видно, что между устойчивостью банка и его финансовой надежностью нет прин­ципиальных различий.

Понятие "надежность банка" отражает как бы взгляд на него извне, прежде всего со стороны клиентуры. Взгляд самих банков на собственную надежность и способы ее обеспечения лучше всего выражается понятием "устойчивость".

Надежность банка – это комплекс­ная (интегральная) характеристика текущего финансово-эко­номического состояния банка и его перспектив на обозримое будущее, полученная, как правило, на базе более или менее глу­бокого дистанционного ("бесконтактного") анализа его офици­альной и публикуемой отчетности.

Устойчивость коммерческого банка - это состояние банка в существующей рыночной среде, которое обеспечивает целенаправленность его развития в настоящее время и прогнозной перспективе.

Устойчивость коммерческого банка - комплексная характеристика кредитного учреждения. С позиции методологии это означает, что управление устойчивостью денежно-кредитных институтов следует рассматривать: в тесном единстве с устойчивостью экономики в целом; во взаимосвязи устойчивости отдельно взятого банка с банковской системой как целостного образования; с позиции отдельно взятого банка, его структуры.

Следует различать устойчивость банковской системы с позиции макро- и микро - экономики.

С макроэкономических позиций устойчивость характеризует процесс развития системы в целом. Многие банки могут выпадать из подобного процесса, испытывать серьезные затруднения и даже быть банкротами. От этого, однако, общая устойчивость банковской системы не изменится к худшему, тенденция к прогрессу сохранится. Устойчивость отдельно взятого банка - это нечто иное. В сравнении с другими кредитными учреждениями тот или иной конкретный банк может быть по определенным параметрам охарактеризован как устойчивый или неустойчивый. Может также оказаться, что при общей неустойчивости банковской системы отдельные банки окажутся жизнестойкими, преодолевающими различные финансовые кризисы.

Экономическое содержание устойчивости банка может быть представлено как сложное явление, включающее в себя несколь­ко частей (видов устойчивости).

Финансовая устойчивость может быть раскрыта через ин­тегральные финансово-экономические параметры и результа­ты деятельности банка, такие как объем и структура собствен­ных средств, уровень доходов и прибыли, норма прибыли на соб­ственный капитал, достаточность ликвидности, а также пара­метры деятельности по информационно-аналитической и тех­нологической поддержке управления банком.

Организационно-структурная устойчивость банка. Орга­низационная структура банка и управление ею должны соот­ветствовать как целям деятельности банка, так и конкретному ассортименту его услуг, выполняемых функций, реализуя ко­торые банк обеспечивает достижение своих стратегических це­лей. Важнейшим параметром данного вида устойчивости банка является организационно-технологическая дифференциация отдельных видов осуществляемой им деятельности на основе внутренней документации, регламентирующей такую деятельность.

Функциональная устойчивость банка имеет два возможных варианта:

• специализации банка, что позволяет ему более эффектив­но оказывать выбранный ассортимент услуг;

• широкой универсализации банка, предпосылкой чего яв­ляется представление об устойчивости исходя из того, что боль­шинство клиентов предпочитает удовлетворять весь набор сво­их потребностей в банковских продуктах в одном банке. Каж­дый из названных вариантов имеет свои преимущества и недо­статки.

Коммерческая устойчивость банка. В основе этого вида ус­тойчивости лежит мера участия банка в рыночных отношени­ях: широта и прочность связей с банковским миром, участие в межбанковских отношениях и место в банковском секторе в це­лом, контроль большей или меньшей доли финансовых потоков в стране (регионе), качество отношений с кредиторами, клиен­тами и вкладчиками, теснота связей с реальным сектором эко­номики, социальная значимость банка (сосредоточение в банке той или иной доли активов и частных вкладов).

Капитальная устойчивость банка определяется размера­ми его собственного капитала.

Устойчивостью банка необходимо управлять во всех ее ас­пектах. Такое управление предполагает разработку соответ­ствующих механизмов и реализацию с их помощью целого ком­плекса практических мер.

В Законе о банках указаны следующие способы обеспече­ния банком своей финансовой надежности:

·создание собственных резервов (фондов);

·классификация активов с выделением сомнительных и безнадежных долгов и создание резервов (фондов) на покрытие возможных убытков;

·соблюдение обязательных нормативов;

·организация внутреннего контроля;

• выполнение норматива обязательных резервов, депонируемых в ЦБ.

Для любого банка, прошедшего первоначальный этап своего разви­тия, главными становятся задачи:

1) освоения всего спектра банковских операций безотноси­тельно того, какую долю в тот или иной момент занимает в об­щем объеме показателей деятельности банка та или иная операция;

2)развития системы корреспондентских отношений;

3)перехода к активному использованию привлеченных средств;

4) постоянной готовности правильно реагировать на изменения ситуации.

Последнее можно считать важнейшим свидетельством того, что у банка хороший потенциал устойчивости. Важнейшей чер­той экономического содержания устойчивости является соот­ветствие стратегии (политики) банка объективным характеристикам реальной среды, в которой ему приходится работать, соответствие текущих параметров деятельности банка его собственным стратегическим целям. Или под экономической устойчивостью банка понимается достижен­ие им равновесного состояния на каждый конкретный момент времени за счет саморегулирования собственной деятельности, адаптации к внешним и внутренним условиям функционирован­ия.

Это качество банка включает в себя:

• адекватную оценку банком состояния и тенденций экономики в целом и ее отдельных секторов;

• умение вовремя уточнить или пересмотреть свою стратегию развития, политику и реализующие ее необходимые конкретные меры;

• способность вовремя и точно определить наиболее соот­ветствующие текущему моменту основные направления своей специализации (наиболее прибыльные и наименее рисковые операции);

• способность своевременно и на качественном уровне осваивать новые финансовые инструменты;

• понимание необходимости и возможность использовать более совершенные технические средства, обеспечивающие проведение банковских операций;

• способность вовремя перегруппировать кадры в соответ­ствии с принятой банком политикой, изменить, если надо, его организационные структуры.

Дата добавления: 2013-12-13