Тема 5 Система безналичных расчётов

Вопрос 4.4 Сущность и понятие инфляции

Вопрос 4.3 Системы денежных потоков

Вопрос 4.2 Безналичное денежное обращение

Вопрос 4.1 Наличное денежное обращение

Денежное обращение – это движение денег, при выполнении ими своих функций, в наличной и безналичной формах.

Наличное денежное обращение – это движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими функций: платежа и обращения.

Хозяйствующие субъекты могут расплачиваться наличными деньгами за покупку товара или услуги в пределах лимита, до 60 тыс. руб. по одному платежу.

Наличные деньги используются:

- для кругооборота товаров и услуг;

- для расчётов по выплате заплаты, премий, пособий, пенсий, страхового возмещения, при покупке ценных бумаг и выплат по ним дохода (т.е. для расчётов несвязанных непосредственно с движением товаров и услуг).

Налично-денежный оборот включает в себя движение всей наличности (т.е. налично-денежной массы) за определённый период времени между населением и юридическими лицами, между государственными органами и населением.

Денежная масса – это совокупный объём покупательских и платёжных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащий частным лицам, предприятиям и государству. Это важный количественный показатель движения денег. Для анализа измерения движения денег на определённую дату и за определённый период времени в финансовой статистике используются денежные агрегаты (М0, М1, М2, М3). В России к ним относятся:

М0 – Наличные деньги в обращении (банкноты, металлические монеты из дешёвых сплавов).

М1 – М0 + Средства на текущих счетах банков (расчётные счета; счета капиталовложений; аккредитивы; чековые счета; счета местных бюджетов; счета бюджетных и разных организаций; счета страховых компаний; фонд долгосрочного кредитования; депозиты довостребования в сбербанке).

М2 – М1 + Срочные вклады в сбербанке и краткосрочные государственные ценные бумаги.

М3 – М2 + Депозитные сертификаты (т.е. заёмная ценная бумага) и облигации государственных займов.

На денежную массу влияют 2 фактора:

§ Количество денежной массы, которая определяется государством. Её увеличение означает огромный дефицит бюджета, который погашается выпуском дополнительных денежных средств в обращение.

§ Скорость обращения денег, т.е. интенсивное движение денег при выполнении ими функций обращения и платежа.

Закон денежного обращения определяет количество денег, необходимых в каждый данный момент для обеспечения товарного обращения.

Количество денег зависит от трёх факторов:

§ Количество проданных на рынке товаров,

§ Уровень цен товаров.

§ Скорость оборота денег.

Скорость оборота денег – это показатель, определяющий сколько раз, каждый рубль используется для оплаты товаров в течение определённого периода времени (обычно год).

Налично-денежное обращение осуществляется с помощью банкнот или казначейских билетов и монет.

Безналичное денежное обращение – это движение стоимости без участия наличных денег.

Безналичный денежный оборотохватывает расчёты между предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности имеющих счета в кредитных учреждениях; между физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов; между юридическими лицами и кредитными учреждениями по возврату кредита.

Различают две группы безналичного обращения:

- по торговым операциям;

- по финансовым обязательствам.

Безналичное денежное обращение осуществляется с помощью векселей, чеков, пластиковых карточек и электронных денег.

Таким образом, наличное и безналичное обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

Оборот денег – это элемент денежного потока, имеющий начальную и конечную точку отсчёта.

Денежный поток – это протекающий непрерывно во времени оборот денег.

В наиболее простой схеме денежного оборота (рис. 2) готовые товары обмениваются на ресурсы исходящие от населения. Но т.к. осуществить простой натуральный обмен очень сложно, то появляется посредник в виде денег.

Данная схема показывает, что количество денег в обращении должно быть увязано с количеством цен товаров. Если этого не происходит, то это может привести к инфляции.

Сложная схема денежного оборота (рис. 3) отличается от простой тем, что в ней активное участие принимает государство.

Где:

1 – расходы потребителей;

2 – расходы, связанные с вложением капитала;

3 – налоги и сборы;

4 – финансовые активы (облигации, казначейские векселя, золото и т.п.);

5 – платежи за купленные финансовые активы;

6 – вложение капитала;

7 – поток ресурсов;

8 – доход от реализации ресурсов;

9 – доход от вложения капитала.

Приведённая схема показывает, что капитал хозяйствующего субъекта и капитал населения направлен на получение национального дохода.

Капитал населения – это денежные средства оставшиеся у населения после уплаты налогов и покупки им товаров и услуг. Эти денежные средства предназначены для осуществления разного рода инвестиций с целью получения дохода. Такими инвестициями может быть покупка ценных бумаг, драгоценных металлов и камней, недвижимости, денежные вклады в коммерческие банки, трастовые операции, страхование и т.п.

Национальный доход – это доход, полученный населением страны из всех источников его дохода за определённый промежуток времени.

При кругообороте денежных средств на уровне отдельного хозяйствующего субъекта (рис. 4) капитал в своём движении превращается в выручку от реализации товаров или услуг.

Собственные средства – это денежные средства, обеспечивающие непрерывность процесса производства и реализации произведённой продукции. Источником служит: чистый оборотный капитал как разница оборотных активов с краткосрочными обязательствами и нераспределённая прибыль.

Привлечённые средства – это денежные средства, которые постоянно находятся в распоряжении хозяйствующего субъекта. Источником служит: кредиторская задолженность.

Заёмные средства – это денежные средства, которые привлекаются дополнительно в процесс производства за счёт банковских кредитов.

Инфляция – это кризисное состояние денежной системы, приводящая к росту цен. Это зачастую ведёт к стагнации и оказывает негативное влияние на общество, ухудшая экономическое положение и обостряя социальное напряжение. Стагнация – это экономический кризис.

Мерами предотвращения инфляции может служить:

§ проведение денежной реформы;

§ проведение антиинфляционной политики;

§ проведение дефляционной политики;

§ разработка и осуществление государственной программы развития экономики;

§ проведение антимонопольной политики;

§ усиление стимулирования производственного накопления;

§ изменение структур производственных фондов;

§ стимулирование кредитной инвестиционной деятельности;

§ совершенствование налоговой системы;

§ изменение денежно-кредитной политики.

Дата добавления: 2013-12-13