Тема 11. Бюджетная система РФ

Вопрос 10.2. Отрасли, виды и формы страхования

Вопрос 10.1. Сущность и функции страхования

Страхование как экономическая категория – это система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов форми­рования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обуслов­ленного различными непредвиденными неблаго­приятными явлениями (рисками).

Страховое дело означает сферу деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

В основе страхования лежит страх. Я боюсь и поэтому передаю свой страх кому-то другому и получаю от него защиту от возможных потерь. Отсюда возникает термин «страховка», употребляемый альпинистами, артистами цирка, спортсменами и др.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых премий (взносов). Страхование занимается только распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми страхователями (рис. 12).

Функции страхования

Первая функция — формирование специализи­рованного страхового фонда денежных средств. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в доброволь­ном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране. Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование через функ­цию формирования специализированного страхового фонда не­сет сберегательно-рисковое начало.

Вторая функция страхования — возмещение ущер­ба и личное материальное обеспечение граждан. Право на воз­мещение ущерба в имуществе имеют только физические и юри­дические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функ­цию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. По­рядок возмещения ущерба определяется страховыми компания­ми исходя из условий договоров страхования, и регулируется го­сударством (лицензирование страховой деятельности).

Третья функция страхования — предупреждение страхового случая и минимизация ущерба — предполагает ши­рокий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий от не­счастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится пра­вовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях за­ключенного договора страхования и ориентированное на его бе­режное отношение к застрахованному имуществу. Комплекс мер стра­ховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенция. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд преду­предительных мероприятий. Действия страховых следователей отражены в таких кинокартинах как «Самрат», «Афера Томаса Крауна», «Если наступит завтра».

Участниками страховых отношений, являются:

1) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;

2) страховые организации (страховщики);

3) общества взаимного страхования;

4) страховые агенты;

5) страховые брокеры;

6) страховые актуарии;

7) федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела). К такому органу относится Федеральная служба страхового надзора.

8) объединения субъектов страхового дела.

Страхователь - юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования.

Застрахованный - физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования.

Выгодоприобретатель - физическое лицо или юридическое лицо указанное в договоре страхования для получения выплат.

Страховщики - юридические лица, созданные для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования.

Общества взаимного страхования – это юридические и физические лица созданные в виде общества взаимного страхования, для страховой защиты своих имущественных интересов.

Страховые агенты - это юридические и физические лица, которые представляют страховщика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры - это юридические и физические лица, которые действуют в интересах страхователя (перестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и страхователем (перестрахователем).

Страховые актуарии - физические лица, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.

Объединения субъектов страхового дела – это объединения страховых компаний в виде союзов, ассоциаций и иные объединения, которые созданы в целях координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов.

Объектами страхования могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству Российской Федерации. К имущественным интересам относятся интересы, которые связаны:

• с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

• с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

• с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу гражданина, а также вреда, причиненного хозяйствующему субъекту (страхование ответственности).

Исходя из объектов страхования различают три отрасли страхования:

личное, имущественное; ответственности.

К видам объектов личного страхования относится:

1.Страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

2. Пенсионное страхование;

3. Страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

4.Страхование от несчастных случаев и болезней;

5.Медицинское страхование.

К видам объектов страхования имущества относится:

1. Страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

2. Страхование предпринимательских рисков;

3. Страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);

4. Страхование средств железнодорожного транспорта;

5. Страхование средств воздушного транспорта;

6. Страхование средств водного транспорта;

7.Сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

8. Страхование грузов;

9. Страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;

10. Страхование финансовых рисков.

К видам объектов страхования ответственности относится:

1. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств

2. Страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;

3. Страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

4. Страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;

5. Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

6. Страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

7. Страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

8. Страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору.

По форме проведения страхование может быть обязательное (в силу закона) и добро­вольное страхование. Инициатором обя­зательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить сред­ства для обеспечения общественных интересов. Государство устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интере­сами не только отдельных страхователей, но и всего общества.Инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты, физические и юридические лица.При добровольном страховании происходит замкнутое распределение ущерба, между членами страхового сообще­ства исходя из установленных правовых норм.

Системы страховых отношений, реализуемых в процессе страхования, помимо самого страхования включают:

§ сострахование - страхование, при котором объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно с несколькими страховщиками;

§ страховой пул - объединение страховщиков для совместного страхования определенных рисков, прежде всего, для страхования опасных, крупных и малоизвестных рисков;

§ двойное страхование - страхование у нескольких страховщиков одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая страховая сумма превышает страховую стоимость;

§ перестрахование - страхование риска неисполнения всех или части своих обязательств перед страхователем одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях у другого страховщика (перестраховщика);

§ самострахование - создание страхового резервного фонда непосредственно самим хозяйствующим субъектом в обязательном (акционерное общество, совместное предприятие) или добровольном (товарищество) порядке;

§ взаимное страхование - страхование имущества и имущественных интересов, осуществляемое на взаимной основе путем объединения денежных средств граждан и/или хозяйствующих субъектов

Дата добавления: 2013-12-13