Опорный конспект лекции

Вопрос 30 Международное страхование при эспедировании.

Вопрос 28: Организационная структура имущественного страхования

Вопрос 27: Финансовые потоки в страховании. Страховые резервы.

Вопрос 26: Сущность, функции и значение перестрахования. Договор перестрахования и его основные формы.

Вопрос 25: Страховые посредники. Каналы продаж страховых продуктов.

Вопрос 22 Добровольное страхование, виды и их характеристика.

Вопрос 21: Обязательное страхование, виды и их характеристика.

Вопрос 20: Обязательное социальное страхование в РФ.

Вопрос 19: Виды имущественного страхования и их характеристика.

Вопрос 18: Общие принципы и основы имущественного страхования.

Вопрос 17: Виды страхования ответственности и их характеристика.

Вопрос 16: Общие принципы и основы страхования ответственности.

Вопрос 15: Виды личного страхования и их характеристика.

Вопрос 14: Общие принципы и основы личного страхования.

Вопрос 13: Структура страхового тарифа: нетто-премия, нагрузка.

Вопрос 12: Организационные формы страховой деятельности. Объединения страховщиков.

Вопрос 11: Участники страхового рынка: продавцы, покупатели и посредники.

Вопрос 10: Страховой рынок: понятие, структура, принципы.

Вопрос 8: Правовое регулирование страховой деятельности в РФ.

Вопрос 7: Государственный страховой надзор. Лицензирование страховой деятельности в РФ.

Объекты страхования (что страхуем?) см вопрос 5. 5. Вопрос: Классификация отраслей страховой деятельности.

Вопрос: Субъекты и объекты страховой деятельности.

Вопрос: Страховой фонд, формы его организации.

Вопрос: Экономическая сущность страхования.

2. Традиции и инновации в жизнедеятельности общества.

3. Социально-психологические аспекты инноваций.

4. Предпринимательство как разновидность экономической деятельности. Типология предпринимательства.

5. Социальная ответственность бизнеса в условиях реформирования экономики.

[1] Спиркин А.Г. Философия. Учебник для ВУЗов М. 1998, с.644

Страхование – это отношение по предоставлению страховщиком за плату в виде страховой премии страхователю (застрахованному лицу) страховой защиты, которая в материальном аспекте выражается в страховой выплате, производимой при наступлении страхового случая, а также в иных выплатах, предусмотренных договором или законодательством.

Как разновидность предпринимательства страхование выражает деятельность страховой организации, направленную на получение прибыли.

Главными предпосылками страхования как финансовой услуги являются:

2) осуществление страховой выплаты только при условии наступления страхового случая;

3) страхование только определенных рисков, ущерб от наступления которых подлежит денежной оценке.

Выделяются следующие признаки, характеризующие страхование как экономическую категорию:

1. Страховые отношения - это обменные отношения: навстречу плате за страхование движется товар в виде страховой услуги.

2. Эти отношения обусловлены наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб.

3. Материальным воплощением страхования выступает страховой фонд, который формируется за счет взносов (вкладов) страхователей. Страховой фонд используется для возмещения ущерба тем участникам страхования, которым этот ущерб причинен в результате страхового случая. При этом исполнение страховщиком обязательства обеспечивается не только средствами страхового фонда, но и всем его имуществом.

4. Расклад ущерба, причиненного одним членам сообщества, на всех остальных (размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладе ущерба).

2. Вопрос: Роль страхования, его функции в современной экономике.

Функция страхования - это основное направление его действия, выражающее сущность страхования.

Главной функцией страхования является защитная функция. Страховщик за плату предоставляет страхователю услугу в виде страховой защиты, посредством которой и осуществляется защита условий существования страхователя (застрахованного лица). При этом страховая защита имеет три компонента: юридический, материальный и психологический.

Юридическая составляющая защитной функции страхования выражается в предоставлении страхователю юридического обязательства, в силу которого страховщик обязан при наступлении страхового случая произвести страховые и иные предусмотренные договором или законом выплаты.

Материальная составляющая защитной функции выражается в производстве этих выплат.

Психологическая составляющая защитной функции страхования выражается в получении страхователем чувства защищенности от превратностей судьбы и уверенности в завтрашнем дне, где это чувство основано на наличии юридического обязательства страховщика произвести страховую и иные выплаты, а также в уверенности страхователя в финансовой надежности страховщика.

Сберегательная функция присуща только долгосрочным видам страхования, а именно личному страхованию (страхование жизни, рентное страхование и т.д.). Она позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную сумму (страховую сумму) денежных средств. Страховая сумма формируется за счет периодического поступления страховых взносов (премий), уплачиваемых страхователем.

Контрольная функция страхования заключается в обеспечении строго целевого формирования и использования средств страхового фонда на основании законодательства, регулирующего страховую деятельность. Осуществление контрольной функции реализуется через финансовый контроль за законностью проведения страховых операций страховыми компаниями.

Социальная функция страхования проявляется в нескольких аспектах. Во-первых, при наличии соответствующей страховой защиты страховщики выплачивают страховое возмещение застрахованным лицам при утрате трудоспособности, наступлении инвалидности в результате несчастных случаев и заболеваний в виде финансирования лечения и реабилитации потерпевших. В случае повреждения имущества граждан, выплачивая возмещение, страховщики способствуют сохранению достигнутого ими уровня материального достатка. Таким образом, страхование играет роль стабилизатора уровня жизни граждан.

Инвестиционная функция страхования проявляется в возможности участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, пополнении за счет части прибыли (дохода) от страховых операций государственного бюджета.

Страховой фонд - это резерв материальных и денежных средств для покрытия ущерба, возникшего в результате наступления страхового случая. Он составляет материальную основу страхования.

Выделяют следующие виды страховых фондов:

Централизованный страховой фо нд - это государственный резерв, который создается за счет бюджетных средств в денежной или натуральной форме. Данный фонд существует в общегосударственном масштабе и служит для возмещения ущерба и ликвидации последствий стихийных бедствий, аварий, которые повлекли крупные разрушения и человеческие жертвы. Распоряжается централизованным страховым фондом Правительство РФ. Средства централизованного фонда по мере использования пополняются как в натуральной (запасы продукции, сырья, топлива и т.п.), так и в денежной форме.

Страховой фонд страховщика - создается в децентрализованном порядке, за счет взносов страхователей (предприятий, учреждений, организаций, граждан). Страховой фонд страховщика имеет денежную форму. Участники данного фонда выступают в качестве страхователей. Средства страхового фонда страховщика идут на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с условиями страхования.

Фонд самострахования - это децентрализованный страховой фонд, который создается за счет накопления в натуральной форме или в виде денежных средств субъектов хозяйственной деятельности. Например, в аграрном секторе экономики с помощью фонда самострахования создается семенной фонд, в производстве данный фонд может быть создан на случай задержки платежей за поставленную продукцию и т.д.

Фонд взаимного страхования - создается на основе некоммерческого взаимного страхования за счет паев. Размер фонда взаимного страхования определяется на основе итогов предыдущего года. Допускается сбор дополнительных и чрезвычайных сборов.

Выделяют следующие субъекты страховых правоотношений:

Государство как участник страховых правоотношений в лице компетентных органов издает нормативные акты по регулированию страховой деятельности (например, Закон РФ "Об организации страхового дела в РФ" от 27.11.1992 N 4015-1), осуществляет надзор за страховой деятельностью и лицензирование страховой деятельности.

Страховщики - это юридические лица любой организационно-правовой формы (государственной или негосударственной) созданные для осуществления страховой деятельности и имеющие лицензию на ее осуществление на территории РФ.

Страхователи - это юридические лица и дееспособные физические лица, уплачивающие страховые взносы и имеющие право по закону или на основе договора при наступлении страхового случая получить денежную сумму. Страхователи вправе заключить со страховщиками договор о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных). При заключении договоров страхования они вправе назначить юридическое или физическое лицо (выгодоприобретателя) для получения страховых выплат. Выделяют три группы страхователей: юридические лица, дееспособные физические лица, страхователи в силу закона (органы государственной власти и местного самоуправления).

Застрахованные лица - это физические лица, объектом страховой защиты которых являются жизнь, здоровье, трудоспособность. Как правило, застрахованные лица являются одновременно и страхователями.

Выгодоприобретатель - это лицо, не являющееся страхователем, но в пользу которого заключен договор страхования и которому страховщик при наступлении страхового случая обязан выплатить страховое возмещение.

Страховые агенты - это физические или юридические лица, которые действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховой агент обязуется за вознаграждение от имени страховщика совершать посреднические действия по продаже страховых продуктов.

Страховые брокеры - зарегистрированные в качестве ИП физические лица или российские юридические лица (коммерческие организации), которые действуют в интересах страхователя или страховщика и осуществляют деятельность по оказанию услуг (связанных с заключением договоров страхования, а также с исполнением указанных договоров). При оказании услуг страховой брокер не вправе одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика. Они могут выполнять от своего имени любые поручения страховщика, но не могут заключать договоры страхования.

Страховые актуарии - физические лица, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.

№	Отрасль страхования	Объекты страхования	Примеры видов страхования (см. ст. 32.9 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1)
1.	Личное	жизнь дожитие граждан до определенного возраста или срока, со смертью наступлением иных событий в жизни граждан, причинение вреда жизни, здоровью граждан	- страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события; - медицинское страхование - страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика; - страхование от несчастных случаев и болезней.
2.	Имущественное	имущественные интересы связанные с: а) владением, пользованием, распоряжением имущества (страхование имущества) б) обязанность возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности)	- страхование грузов; - страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств; - страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта); - страхование средств железнодорожного транспорта; - страхование средств воздушного транспорта.
3.	Страхование гражданской ответственности	это имущественные интересы пострадавших, жизнь пострадавших здоровье пострадавших	ОСАГО

Важнейшей является также классификация страховых отношений по видам страхования. В соответствии с законодательством выделяют 23 вида страхования, и их исчерпывающий перечень приведен в ст. 32.9 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Но в указанный перечень не вошли некоторые существующие виды страхования. Например, такие виды, как страхование спортсменов на случай утраты спортивной формы, страхование профессиональной ответственности и проч. В то же время ГК РФ позволяет страховать на случай любых убытков (п. 1 ст. 929 ГК РФ) и на случай причинения любого вреда здоровью (п. 1 ст. 934 ГК РФ), исключение составляет лишь страхование противоправных интересов, страхование убытков от участия в играх, лотереях и пари, страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников (ст. 928 ГК РФ).

Страхование осуществляется в форме добровольного и обязательного страхования.

Принцип наличия страхового интереса. Страховой интерес должен присутствовать на момент заключения договора (кроме страхования грузов) или заинтересованное лицо должно иметь страховой интерес на момент наступления страхового случая (транспортное страхование грузов).

Принцип страхуемости риска. Риск лежит в основе страхования и определяется как вероятность распределения результата хозяйственной деятельности и жизнедеятельности субъекта в областях благоприятных и неблагоприятных отклонений. Риск сводится к вероятностному распределению ущербов. Выделяют общие критерии страхуемости риска: случайный характер событий (факторов), повлекших возникновение ущерба; возможность экономической оценки риска; однозначность выделения (идентификации) риска; однородность и множественность рисков; субъективность риска.

Принцип эквивалентности. За определенный отрезок времени (период страхования) должно достигаться экономическое равенство между общей суммой страховой нетто-премии, уплаченной конкретным страхователем за период, и совокупной суммой возмещения, выплаченной страховщиком в связи с наступлением страхового случая.

Принципы осуществления страховых правоотношений

Принцип наивысшего доверия сторон заключается в обязанности сторон страхового договора раскрывать друг другу все существенные обстоятельства, имеющие к нему отношение.

Принцип выплаты страхового возмещения в размере действительного убытка означает, что выплачиваемое страховщиком возмещение должно вернуть страхователя, потерпевшего ущерб, точно в такое же финансовое положение, в каком он был до наступления ущерба (страхование не может быть источником извлечения выгоды).

Принцип наличия причинно-следственной связи убытка и события, его вызвавшего. Событие, на случай наступления которого проводится страхование, является одним из существенных условий договора страхования. Важна четкая формулировка причины, вызвавшей наступление страхового события, а также разделение фактической и непосредственной причины его наступления.

Принцип контрибуции призван контролировать распределение суммы возмещения между страховщиками при двойном и многократном страховании таким образом, чтобы страхователь не смог дважды или несколько раз получить возмещение по одному и тому же событию.

Принцип суброгации предполагает переход к страховщику, выплатившему возмещение страхователю, права требования в пределах выплаченной суммы, которое последний имеет к виновнику убытка. Страхователь обязан передать страховщику все документы и доказательства, а также сообщить ему все сведения, необходимые для осуществления страховщиком перешедшего к нему права требования.

Страховая деятельности РФ находится под надзором государства. Это вызвано 2-мя обстоятельствами:

1)Государство заинтересованно в развитие страхования, оно решает социальные задачи, обеспечивает компенсацию ущерба, и пополняет инвестиционные ресурсы;

2)Страхователи нуждаются в защите, так как они доверяют страховым компаниям свои деньги.

В настоящее время страховой надзор обеспечивает Федеральная служба по финансовым рынкам. ФСФР принимает участие в разработке проектов федеральных законов и нормативных правовых актов, определяет порядок внесения сведений о субъектах страхового дела в единый государственный реестр субъектов страхового дела, порядок представления и формы статистической отчетности и иных сведений страховщиков.

ФСФР осуществляет лицензирование деятельности субъектов страхового дела (за исключением страховых актуариев), ведет единый государственный реестр субъектов страхового дела, реестр объединений субъектов страхового дела. Кроме этого, контролирует соблюдение страхового законодательства субъектами страхового дела, обеспечение страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств страховщика, квот на перестрахование, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств, выдачу страховщиками банковских гарантий. Также ФСФР проводит проверки деятельности субъектов страхового дела (страховых организаций, обществ взаимного страхования, страховых брокеров и страховых актуариев), выдает предписания субъектам страхового дела, принимает решения о назначении временной администрации страховой организации, обращается в суд с исками о признании страховой организации банкротами, ликвидации субъекта страхового дела.

Под лицензированием страховой деятельности понимается деятельности страховых организаций и обществ взаимного страхования связанная с формирование денежных фондов необходимых для предстоящих выплат. Для получения лицензий страховая организация должна соответствовать следующим условиям:

2. Иметь необходимый размер уставного капитала в соответствии с законодательством;

3. Иметь в штате и предоставить сведенья о страховом актуарии;

4. Предоставить пакет документов для получения лицензий в соответствии со статьей 32 закона об организации страховой деятельности РФ.

Принятие решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии осуществляется органом страхового надзора срок не превышающий 120 дней с даты получения всего пакета документов.

Отношения, складывающиеся в процессе осуществления страховой деятельности, включают в себя 3 составляющие:

а) заключение и исполнение договоров страхования;

б) управление средствами страховых резервов - специализированных денежных фондов, формируемых страховщиком для обеспечения своевременности страховых выплат;

в) осуществление государством специального надзора за деятельностью субъектов страхового дела.

В настоящее время к законодательству, регламентирующему отношения в области страхования, следует отнести группы нормативных актов:

1) ГК РФ, регулирующий отношения по заключению и исполнению договоров страхования, перестрахования и т.д., а также устанавливающий основные положения о договорах, обязательствах, возмещении ущерба и т.д. (48 глава);

2) Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации» и нормативные документы Министерства финансов РФ и Федеральной службы по финансовым рынкам, изданные в соответствии с данным ФЗ;

3) специализированные нормативные акты об отдельных видах страхования (ФЗ от 29 ноября 2010 г. N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" и др.).

Таким образом, создается система НПА, которые можно разделить на две ступени:

1) общие положения о страховании. К ней относятся ГК РФ и ФЗ "Об организации страхового дела в Российской Федерации»;

2) специальные положения о страховании. Это прежде всего НПА, издаваемые федеральными органами исполнительной власти, Правительством и Президентом РФ, которые призваны регулировать специальные (специфические) вопросы страхования, а также отдельные федеральные законы, регулирующие специальные виды страхования, прежде всего обязательное.

Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком). Договор страхования представляет с собой – взаимное соглашение между страхователем и страховщиком, заключенное на добровольной основе (глава 48 ГК РФ). По своей юридической классификации договор страхования относится к разряду двусторонних, реальных и возмездных.

Договор имущественного страхования - одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

Договор личного страхования - одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая). Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор. Договор личного страхования считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо. Договор личного страхования в пользу лица, не являющегося застрахованным лицом может быть заключен лишь с письменного согласия застрахованного лица.

Существенными условиями договора страхования является: страховой случай, страховая сумма, срок действия, объекте страхования или застрахованном лице.

Участниками договора страхования являются: страховщик, страхователь, выгодоприобретатель и застрахованное лицо. Юридическое регулирование страховых правоотношений охватывает права и обязанности участников страховых отношений.

Форма договора может быть как страховой полис, так и договор подписанный сторонами договор. При оформлении договора он подписывается только руководителем страховой компании (его представителем) и скрепляется круглой печатью организации.

Договор страхования вступает в силу после внесения страхователем денежных средств в уплату страховой премии в следующем порядке:

1)с 00.00 часов дня следующего за днем уплаты взносов

2. Страховщик в связи со страховым случаем произвел выплату в полном объеме

3. Договор расторгается в связи с не соблюдением его условий какой либо стороной.

По обязательным видам страхования договора не оформляются.

Страховой рынок есть совокупность экономических отношений, возникающих с целью купли-продажи страховых товаров между их самостоятельными покупателями и продавцами.

Страховой рынок можно рассматривать также:

- как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;

- как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности финансово-хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий.

Основаниями страхового рынка являются: свободная рыночная экономика, многообразие форм собственности, свободное ценообразование - расчет тарифных ставок, наличие конкуренции, свобода выбора, разработка и внедрение новых видов страховых услуг и т.д.

Обязательные условия существования страхового рынка:

- наличие общественной потребности в страховых услугах - формирование спроса;

- наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность, - формирование предложения.

В связи с этим выделяют рынок страховщика и рынок страхователя. Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено страхового рынка -страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, проявляются экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

Кроме того, на страховом рынке также действуют и другие его субъекты: перестраховочные компании, посредники страховщика - страховые агенты и брокеры (маклеры), различные объединения страховщиков: страховые пулы, союзы и т.д.

Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, является страховая услуга, которая может быть представлена на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании).

Перечень видов страхования, представленных на страховом рынке, определяет ассортимент страховых услуг, включая дополнительные, индивидуальные условия по договорам страхования.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах. В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена: государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и другими страховыми компаниями. В территориальном аспектеструктура страхового рынка характеризуется страховыми рынками: местным (региональным); национальным (внутренним); мировым (внешним). По отраслевому признакувыделяют рынок страхования: личного; имущественного; ответственности.

В свою очередь каждый из рынков можно разделить на обособленные сегменты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д.

Участниками страхового рынка России можно считать:

- прямых участников страховых сделок по купле-продаже товаров или контрагентов - страхователей и страховщиков

- и косвенных - третьих лиц, не участвующих в страховых сделках, но имеющих в них законные имущественные или экономические интересы.

На страховом рынке Российской Федерации участвуют такие основные субъекты, как:

4) страховые агенты и страховые брокеры (см. вопрос 3);

Страхователи согласно экономической сущности страхования и страховому законодательству есть покупатели страховых товаров. Ими могут быть согласно законодательству Российской Федерации:

- лица без гражданства на территории Российской Федерации;

- иностранные граждане на территории Российской Федерации;

- юридические иностранные лица на территории Российской Федерации.

Перечисленные лица могут стать страхователями согласно экономическим требованиям, если:

- во-первых, они имеют не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы, связанные с:

личностью своей, родственников или лиц, работающих на предприятиях страхователя;

владением, распоряжением, пользованием имуществом;

- во-вторых, у этих лиц возникла осознанная потребность в защите названных интересов от случайных опасностей и есть деньги для удовлетворения этой потребности;

- в-третьих, эти лица после заключения договора страхования со страховщиком уплатили ему страховые взносы на условиях этого договора.

Страховщики согласно законодательству Российской Федерации и экономической сущности страхования есть производители и продавцы страховых товаров.

Ими могут быть только правоспособные юридические лица, т.е. страховые предприятия любой организационно-правовой формы, разрешенной законодательством Российской Федерации, которые:

- во-первых, профессионально специализируются на производстве и продаже страховых товаров;

- во-вторых, прошли государственную регистрацию и получили постоянное свидетельство об этом, а также фирменное наименование, подтверждающее статус правоспособности юридического лица;

- в-третьих, прошли регистрацию в органе страхового надзора и занесены в единый государственный реестр субъектов страхового дела;

- в-четвертых, получили после этих процедур государственную лицензию на заявленные виды страховой деятельности (в органе страхового надзора).

Общества взаимного страхования (ОВС) - это объединения граждан и юридических лиц для страховой защиты своих законных имущественных интересов за счет страховых резервов, формируемых ими из собственных страховых взносов. Поскольку ОВС страхуют имущественные интересы только своих членов, то они являются некоммерческими организациями, т.е. если они получили прибыль, то она направляется в страховые резервы, если резервов не хватает на страховые выплаты или компенсации убытков, то члены ОВС вносят дополнительные взносы. ОВС, таким образом, являются одновременно объединением страхователей и страховщиком по отношению к своим членам.

Прочие третьи лица обозначают, например, два вида субъектов страхового рынка России:

1) это субъект (физическое или юридическое лицо), чьему имуществу или личности нанесен ущерб или вред лицом (физическим, юридическим), застрахованным от гражданской ответственности;

2) это субъект, не застрахованный от гражданской ответственности, но виновный в нанесении ущерба или вреда застрахованному клиенту страховой фирмы. В этой ситуации страховщик после возмещения своему клиенту ущерба получает право по закону обратиться в суд с иском (в сумме возмещения) к виновнику ущерба, т.е. к третьему лицу.

Как устанавливает ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», субъекты страхового дела в целях координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения. Данные объединения в случае образования их в форме юридического лица отличаются от объединений других коммерческих организаций лишь тем, что они, помимо общих требований, предъявляемых к таким объединениям, должны быть внесены в специальный реестр объединений субъектов страхового дела. Одними из наиболее известных таких объединений является Всероссийский союз страховщиков, профессиональное объединение страховых организаций, занимающихся ОСАГО и т.д. Последнее объединение создано в силу ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств", и его функции отличаются от функций представления и защиты интересов своих членов. Оно, во-первых, осуществляет профессиональный контроль деятельности своих членов, а во-вторых, осуществляет функции гарантийной схемы для потерпевших при ДТП. Членство в нем страховых организаций, занимающихся ОСАГО, обязательно.

При банкротстве страховой организации, отзыве у нее лицензии Российского союза автостраховщиков осуществляет компенсационные выплаты в счет возмещения вреда, причиненного потерпевшему, вместо страховой выплаты по ОСАГО. Соответственно, при банкротстве страховой организации не причинитель вреда, а именно РСА является ответчиком (соответчиком) в делах по искам о взыскании компенсационных выплат по ОСАГО.

Страховые пулы. Страховой пул - это объединение страховых организаций. Страховой пул не является юридическим лицом - это договорное объединение, т.е. простое товарищество. Соответственно, страховые организации, входящие в пул, отвечают за выплаты солидарно. Пулы создаются в целях обеспечения финансовой устойчивости по отдельным видам страхования. В большинстве своем страховые пулы создаются для совместного страхования крупных рисков, которые каждый страховщик, входящий в пул, не может застраховать самостоятельно. Например, у нас действуют Российский ядерный страховой пул, страхующий риски, связанные с возможными авариями при использовании ядерных материалов, Российский антитеррористический страховой пул. Соглашения о пулах включают условия использования общих правил страхования, ценовые соглашения.

В процессе актуарных расчетов устанавливается размер тарифной ставки, которая определяет, сколько денег каждый страхователь должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Тарифная ставка рассчитывается так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условий страхования.

Тарифная ставка является брутто- ставкой. Она состоит из нетто - ставки и нагрузки. Нетто - ставка - это часть страхового взноса, необходимая для покрытия страховых платежей за определённый промежуток времени по данному виду страхования. При планомерном развитии риска размер нетто - ставки равен рисковому взносу. В связи с тем, что страховой взнос представляет собой средний размер платежей, могут возникнуть положительные или отрицательные его отклонения. Нагрузка включает в себя: покрытие расходов по организации процесса страхования; отчисления в запасной фонд; расходы на проведение предупредительных мероприятий; прибыль.

Нетто - ставка (Тн) определяется по формуле: Тн = Р * К * 100, где Р - это вероятность страхового случая; К - поправочный коэффициент; 100 - единица страховой суммы (100 руб.).

где Кв - кол-во выплат (страховых случаев) обычно за год; Кд - кол-во заключенных договоров в данном году; Вср - средняя выплата на один договор; Сср. - средняя страховая сумма на один договор.

Таким образом расчет нетто - ставки можно производить по следующей формуле: Тн = [(Кв * Вср) / (Кд * Сср)] * 100, Вср=Кд*В, Сср=Кв*С; => Тн=(В / С) * 100. - эта формула - показатель убыточности со 100 руб. страховой суммы.

Брутто- ставка, т.е. тарифная ставка рассчитывается: Т=Тн+Н = Тн+Нс+Но*Тб,

где Нс - статьи нагрузки, устанавливаемые в абсолютном размере;

Но - статьи нагрузки, закладываемые в тариф в %-тах к брутто- ставке. Т = [(Тн + Но) / (100 - Но)] * 100.

Если все элементы нагрузки определяются в %-тах к брутто - ставке, то величина брутто-ставки определяется по следующей формуле: Т = (100 * Тн) / (100 - Но).

Личное страхование - это вторая исторически обособившаяся отрасль страхования, которая обеспечивает страховую защиту имущественных интересов:

- не противоречащих законодательству страны;

- получающих конкретизацию в страховом интересе страхователя, который (интерес) может быть связан преимущественно только с такими сторонами личности человека, как:

личные доходы - самого страхователя или застрахованных им физических лиц.

1) объектом личного страхования являются имущественные интересы:

- не противоречащие законодательству страны (родовой, единый для всех отраслей, а потому абстрактный правовой интерес);

- связанные только с личностью человека, а именно с его: жизнью; здоровьем; трудоспособностью; личными доходами - рентой, аннуитетами, пенсией (это конкретный только для данной отрасли страховой интерес);

2) страхователем в личном страховании может быть только лицо, имеющее конкретный страховой интерес, связанный именно:

- со своими жизнью, здоровьем, трудоспособностью, личными доходами, если он - дееспособное физическое лицо, имеющее для такого страхования законные основания;

- с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и личными доходами застрахованных им лиц, если он (страхователь):

правоспособное юридическое лицо, имеющее законные основания для обеспечения страховой защитой застрахованных третьих лиц. В этой отрасли только страхователь может заявить и оплатить страховую сумму в свою пользу или в пользу застрахованных им лиц;

3) генеральная цель личного страхования состоит в обеспечении страховщиком страховой защитой интересов страхователя, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, личными доходами его лично (если он - дееспособное физическое лицо) или застрахованных им лиц.

Подобной конкретизации объекта страховой защиты - генеральной цели отрасли - нет ни в имущественном страховании, ни в страховании гражданской ответственности.

Организация личного страхования основана на следующих принципах:

1. Наличия имущественного интереса. Чтобы застраховать какое-либо лицо, страхователь должен иметь имущественный интерес, то есть потенциальную возможность получить компенсацию вследствие материальных потерь от смерти застрахованного. Страховой интерес имеют: страхователь в собственной жизни; супруг в жизни другого супруга; работодатель в жизни своих работников и т.д.

2. Непосредственной причины. Страховщик выплачивает страховое обеспечение после реализации только тех страховых случаев, которые зафиксированы в договоре.

3. Высшей добросовестности. Страхователь и страховщик должны быть честны друг с другом в отношении всех фактов, имеющих материальное значение.

В рамках системы социальной защиты населения существуют три подсистемы, обеспечивающие благополучие человека путем страхования:

- коллективное личное страхование по месту работы, профессиональной принадлежности или месту проживания;

Виды	Сущность страхования
Страхование жизни	Предусматривает обязанности страховщика по договорам со сроком не менее 1 года и страховым выплатам в случаях: 1) дожития застрахованного лица до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста; 2) смерти застрахованного лица; 3) выплаты пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному лицу при выполнении договоров страхования по достижении застрахованным определенного возраста, смерти кормильца, постоянной утраты трудоспособности; 4) текущей выплаты (аннуитеты) в период действия договора страхования и др.
Страхование от несчастных случаев и болезней	Предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного лица, вызванных наступлением страхового случая (при этом возможна комбинация обоих видов выплат). В объем ответственности страховщика включаются обязанности произвести выплату при наступлении следующих случаев: 1) нанесение вреда здоровью застрахованного вследствие несчастного случая или болезни; 2) смерть застрахованного в результате несчастного случая или болезни; 3) постоянная или временная утрата общей либо профессиональной трудоспособности в результате несчастного случая и болезни, за исключением видов страхования, относящихся к медицинскому страхованию
Медицинское страхование	Предусматривает обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат (выплат страхового обеспечения) в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных обращением застрахованного в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования

Страхование ответственности является самой молодой и наиболее динамично развивающейся отраслью страхования. Ее появление и дальнейшее развитие связано с развитием технического прогресса и негативными последствиями его влияния на жизнедеятельность человека.

Гражданская ответственность - это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего и удовлетворения их за счет нарушителя. Она имеет имущественный характер, то есть лицо, причинившее ущерб (имущественный или физический), обязано полностью возместить убытки потерпевшему.

Страхование общегражданской ответственности предполагает страхование ответственности физических и юридических лиц при осуществлении ими определенной деятельности за причинение вреда жизни, здоровью и имуществу других лиц. Страхование ответственности - это подотрасль страхования, объектом которой выступают имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда (ущерба) личности или имуществу физического лица (гражданина), а также юридическому лицу (предприятию).

Целью страхования ответственности является предохранение страхователя от возможных убытков. Страховщик предоставляет страховую защиту в отношении различных имущественных интересов.

Страховым случаем при страховании ответственности считается событие, повлекшее за собой причинение вреда третьим лицам, являющееся или могущее быть основанием в соответствии с нормами гражданского права для возникновения и предъявления требований третьих лиц к страхователю о возмещении причиненного им вреда, а также непосредственно связанное с деятельностью страхователя, страхование которой предусматривается договором страхования.

К числу возмещаемых убытков (ущерба) в страховании ответственности следует отнести:

- убытки, связанные с причинением вреда имуществу юридических и физических лиц (имущественный интерес), включающие затраты на приобретение и ремонт поврежденного имущества, расходы по очистке территории, на которой был нанесен вред имуществу, и приведение ее в состояние, соответствующее нормативам;

- необходимые и целесообразные расходы по спасению жизни и имущества лиц, которым в результате страхового случая причинен вред (дополнительный расход);

- необходимые и целесообразные расходы по предварительному выяснению обстоятельств дела, судебные издержки и расходы (претензионные расходы);

- убытки, связанные с причинением вреда жизни и здоровью граждан (физический вред):

а) при причинении третьему лицу увечья или иного повреждения его здоровья;

б) в связи со смертью кормильца, произошедшей в результате страхового случая.

В зависимости от основания ответственности в гражданском праве различают договорную и внедоговорную (деликтную) ответственность.

Договорная ответственность вытекает из неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, возникшего из договора, и, таким образом, является санкцией за нарушение договорных обязательств.

Внедоговорная (деликтная) ответственность имеет место тогда, когда убытки причинены потерпевшей стороне субъектом, не состоящим с ней в договорных отношениях.

Основным отличительным признаком договорной и внедоговорной ответственности является то, что первая может наступать как в случаях, предусмотренных по закону, так и в случаях, предусмотренных сторонами в договоре, тогда как деликтная устанавливается только законом.

Согласно ГК РФ страхование имущества, предпринимательских рисков и страхование ответственности объединены в один класс, но последнее имеет ряд существенных отличий. Принципиально отличны подходы к установлению страховой суммы (ст. 947 ГК РФ) и определению круга лиц, в пользу которых может быть заключен договор страхования (ст. 932 ГК РФ), иной порядок признания факта наступления страхового события и т.д.

1) страхование ответственности за причинение вреда - ст. 931;

2) Страхование ответственности по договору - ст. 932.

Статья 931 "Страхование ответственности за причинение вреда" ГК РФ относит этот вид операций к внедоговорной деликтной ответственности и предусматривает следующие условия:

1. По договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя либо иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена.

2. Лицо, риск ответственности которого за причинение вреда застрахован, должно быть названо в договоре страхования. Если это лицо в договоре не названо, считается застрахованным риск ответственности самого страхователя.

3. Договор страхования риска ответственности за причинение вреда считается заключенным в пользу лиц, которым может быть причинен вред (выгодоприобретателей), даже если договор заключен в пользу страхователя или иного лица, ответственных за причинение вреда, либо в договоре не сказано, в чью пользу он заключен.

4. В случае, когда ответственность за причинение вреда застрахована в силу того, что ее страхование обязательно, а также в других случаях, предусмотренных законом или договором страхования такой ответственности, лицо, в пользу которого считается заключенным договор страхования, вправе предъявить непосредственно страховщику требование о возмещении вреда в пределах страховой суммы.

Основным объектом страхования гражданской ответственности является именно внедоговорная ответственность.

Статья 932 "Страхование ответственности по договору" ГК РФ определяет следующие условия проведения страхования договорной ответственности:

1. Страхование риска ответственности за нарушение договора допускается в случаях, предусмотренных законом.

2. По договору страхования риска ответственности за нарушение договора может быть застрахован только риск ответственности самого страхователя. Договор страхования, не соответствующий этому требованию, ничтожен.

3. Риск ответственности за нарушение договора считается застрахованным в пользу стороны, перед которой по условиям этого договора страхователь должен нести соответствующую ответственность, - выгодоприобретателя, даже если договор страхования заключен в пользу другого лица либо в нем не сказано, в чью пользу он заключен.

Обязательный виды страхования гражданской ответственности см дополнительно таблицу «Виды обязательного страхования»

Имущественное страхование - это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают различные материальные ценности и имущественные права, а целью является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Это исторически первая обособившаяся отрасль, которая обеспечивает страховую защиту имущественных интересов:

- не противоречащих законодательству Российской Федерации;

- получающих конкретизацию в страховом интересе страхователя;

- которые могут быть вызваны владением, распоряжением, пользованием имуществом:

Объектами имущественного страхования являются имущественные интересы не противоречащие законодательству РФ, которые связаны только с имуществом, а именно:

пользованием им (это конкретный только для данной отрасли страхования страховой интерес);

С трахователем в имущественном страховании может быть только лицо, имеющее конкретный страховой интерес, связанный именно с владением, распоряжением, пользованием имуществом.

При этом страхователь может быть сам застрахованным лицом, может назначить таковым другое лицо;

В соответствии с ГК РФ (ст. 929) по договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:

- риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (ст. 930 ГК);

- риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности (ст. ст. 931, 932 ГК);

- риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск (ст. 933 ГК).

Критерии	Виды страхования
По подотраслям	Страхование различных материальных ценностей строений, средств транспорта, грузов и т.д.. Страхование имущественных прав и капитала (титула собственности, инвестиций и т.д.. Страхование от возможных потерь дохода и непредвиденных расходов (перерывов в производстве, нарушений обязательств контрагентами и т.д.)
По видам страховых рисков	Страхование от огня и иных опасностей. Страхование ущербов от перерывов в производстве. Страхование технических рисков. Страхование от кражи. Транспортное страхование грузов
По формам проведения операций	Добровольное имущественное страхование. Обязательное имущественное страхование
По формам собственности и категориям страхователей	Страхование имущества государственных предприятий. Страхование имущества кооперативных и общественных организаций. Страхование имущества граждан

Вид страхования	Характеристика
Страхование средств наземного, водного, воздушного транспорта	Предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования - имущественным интересам застрахованного лица, которые связаны с владением, пользованием, распоряжением транспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи)
Страхование грузов	Предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования - имущественным интересам застрахованного лица, которые связаны с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие повреждения или уничтожения (пропажи) груза (товаров, багажа или иных грузов) независимо от способа его транспортировки
Страхование финансовых рисков	Предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов) застрахованного лица, вызванных следующими событиями: а) остановка производства или сокращение объемов производства в результате оговоренных событий; б) потеря работы (для физических лиц); в) банкротство; г) валютные риски; д) непредвиденные расходы; е) неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; ж) несение застрахованным лицом судебных расходов (издержек); з) иные события, страхование которых возможно
Специфическое имущественное страхование	Предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования - имущественным интересам застрахованного лица, которые связаны с владением, пользованием, распоряжением имуществом, вследствие повреждения или уничтожения имущества, не подпадающего под перечисленные выше виды страхования имущества

Социальное страхование - это механизм реализации социальной политики государства, основа системы социальной защиты населения. Социальное страхование можно определить как систему отношений по перераспределению национального дохода, заключающихся в формировании за счет обязательных страховых взносов работников и работодателей специальных страховых фондов и использовании средств этих фондов для компенсации утраты трудового дохода или его поддержания вследствие действия определенных универсальных социальных рисков.

Организация социального страхования базируется на ряде принципов, которые определяют ее эффективность, возможность адаптации к экономическим изменениям и подконтрольность:

- социальное страхование является обязательным для всех граждан и регулируется государством;

- обязанность по уплате взносов на социальное страхование несут совместно работники и работодатели с привлечением при необходимости финансовых средств государства;

- размер фондов социального страхования соответствует той степени защиты, которая необходима населению, исходя из установленных общественных стандартов уровня и качества жизни;

- социальные выплаты определяются размерами, сроками и другими условиями уплаты страховых взносов;

- право на получение социальных выплат определяется фактами уплаты взносов и наступления социального риска без дополнительной проверки нуждаемости в доходе.

Система социального страхования в России включает четыре отрасли, управляемые тремя внебюджетными фондами: страхование на случай временной нетрудоспобности и в связи с материнством; обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессионального травматизма; обязательное медицинское страхование; обязательное пенсионное страхование (см. таблицу Обязательное социальное страхование).

Общепризнанным критерием классификации являются различия в волеизъявлении страхователя и государства:

1) волеизъявление потенциального страхователя, выраженное в его заявлении (оно может быть любой формы - устной, письменной), порождает добровольное страхование;

2) волеизъявление государства, изложенное в его законах, порождает обязательное страхование.

Обязательным именуется страхование, при котором обязанность страхователя заключить договор страхования устанавливается законом. Что касается страховщиков, то для них обязательным является только заключение договора личного страхования, поскольку он является публичным.

1) законодательная основа, которая жестко регламентирует:

- права и обязанности страховщика и страхователя;

2) нормирование страховых выплат законодательными актами государства;

3) сплошной охват объектов страхования, указанных в законе;

4) независимость страхового обеспечения от желания и платежеспособности страхователя.

Условия и порядок обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. В соответствии с п. 3 ст. 936 ГК РФ при обязательном страховании объекты, подлежащие обязательному страхованию, риски, от которых они должны быть застрахованы, и минимальные размеры страховых сумм определяются законом. Более подробно об этом говорится в Законе об организации страхового дела. В частности, такой закон должен содержать положения, определяющие:

минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

порядок определения размера страховой выплаты;

последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

иные положения (п. 4 ст. 3 Закона об организации страхового дела).

Виды страхования см таблицу Обязательное страхование в РФ, характеристика см. материал лекции и практических занятий.

Инициаторами добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты, физические и юридические лица. Виды, условия и порядок добровольного страхования определяются соглашением сторон.

1) законодательное регулирование на основе рыночных методов управления страховой экономикой;
2) начало страхового отношения предваряется заявлением потенциального страхователя;
3) обязательность уплаты страховых взносов; прекращение действия страхования в результате неуплаты страхового взноса;

4) ограниченность страхования временем и территорией, указанными в договоре;
5) ненормируемое страховое обеспечение (в личном страховании);

6) любой охват объектов страховой защиты (сплошной, выборочный);

7) зависимость страхового обеспечения от желания и платежеспособности страхователя

Виды добровольного страхования - см материал лекций и практических занятий.

В автомобильном страховании выделяют основные виды страхования:

страхование автотранспорта КАСКО (дополнительно см. материал лекций и практических занятий);

обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств ОСАГО (см. материал лекций и практических занятий)

обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров (см. материал лекций и практических занятий)

страхование ответственности автоперевозщиков (см. материал лекций и практических занятий).

Страхование автотранспортных средств (КАСКО)- это добровольный вид страхования. В качестве страхователя по этому виду страхования могут выступать как юридические, так и физические дееспособные лица.

Данный вид страхования предусматривает следующие страховые случаи.

1. Гибель или повреждение транспортного средства, а также установленного на нем дополнительного оборудования в результате:

2. Утрата застрахованного транспортного средства и дополнительного оборудования в результате хищения (кражи, грабежа, разбоя) или угона.

3. Причинение вреда жизни и здоровью застрахованных лиц, произошедшее вследствие событий, перечисленных выше, а также в результате утраты застрахованного транспортного средства вследствие разбоя и грабежа.

Договор страхования может быть заключен по следующим рискам:

1) "Ущерб" - повреждение или гибель застрахованного транспортного средства или его отдельных деталей, в том числе дополнительного оборудования, в результате событий, перечисленных выше;

2) "Хищение" - утрата застрахованного транспортного средства и дополнительного оборудования в результате событий, перечисленных выше. В случае страхования транспортного средства по риску "Хищение" до регистрации транспортного средства в органах ГИБДД обязанность страховщика по осуществлению страховой выплаты наступает по этому риску только после регистрации транспортного средства в органах ГИБДД, если иное не предусмотрено договором страхования;

3) Полное Каско - страхование транспортного средства и дополнительного оборудования одновременно по рискам "Хищение" и "Ущерб";

4) "Несчастный случай" - причинение вреда жизни и здоровью застрахованных лиц, произошедшее в результате событий, перечисленных выше, а также в результате утраты застрахованного транспортного средства вследствие разбоя и грабежа.

Страхование по риску "Несчастный случай" может осуществляться только при условии одновременного страхования самого транспортного средства. При этом водитель и/или пассажиры считаются застрахованными от несчастного случая, произошедшего в результате наступления тех же событий и от тех же рисков, от которых застраховано транспортное средство.

Не являются страховыми случаями события, которые привели к повреждению, гибели или утрате застрахованного транспортного средства и/или дополнительного оборудования, к причинению вреда жизни и здоровью застрахованных лиц, произошедшие:

1) в результате умышленных действий страхователя, выгодоприобретателя, лица, допущенного к управлению застрахованным транспор