Необходимость и сущность кредита. Его функции

Законы кредита

Виды кредита

Формы кредита

Принципы кредитования

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы физических, юридических лиц, государства в рамках экономической системы аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, передаваемый за плату во временное пользование. Кредит можно представить и в виде движения авансированной стоимости на условиях платности.

История появления кредита связана с самыми ранними этапами возникновения человеческого общества, когда происходит процесс имущественного расслоения и формируется понятие личной собственности. На этой стадии еще не появляются деньги, но формируются предпосылки их зарождения, ставшие основой организации кредитных взаимоотношений в обществе.

По мере развития экономической цивилизации кредитные отношения отделяются от товарных, все теснее срастаясь с деньгами и денежным оборотом. На смену простому товарному заимствованию приходит ростовщический кредит. Он уже напрямую осуществлялся в денежном выражении, имея своей главной целью получение кредитором большей суммы денег, чем он дал их заемщику. С этих пор основной задачей кредитования становится извлечение прибыли, а сам процесс ростовщичества превращается в отрасль национальной экономики, на основе которой впоследствии выросли банки и прочие финансово-кредитные учреждения.

Необходимость кредита в современной экономике можно доказать с помощью кругооборота доходов и продуктов в рамках экономической системы.

В процессе данного кругооборота осуществляется встречное параллельное движение товарной и денежной масс, но скорость движения этих потоков может не совпадать.

Рассмотрим товарный поток, начинающийся покупкой ресурсов и заканчивающийся реализацией готовой продукции.

Для осуществления первой стадии – приобретения ресурсов, когда предприниматель еще не располагает выручкой от прежних реализаций, необходимо иметь какой-либо начальный капитал, сумму денег, вкладываемую в производство. Затем начинается непосредственно процесс производства. Но и здесь без дополнительных вложений средств не обойтись. Кроме того, реализация готового товара требует определенных затрат.

Для осуществления всех этих стадий, если не имеется соответствующего первоначального капитала, требуются иные источники денежных средств, выступающие, как правило, в форме кредита. Кроме того, в условиях диктата на рынке потребителя (а это характерно для любой цивилизованной экономической системы), а не производителя, у последнего могут возникнуть временные сложности, вызванные неравномерностью процесса реализации готовой продукции. Так или иначе, но процесс производства останавливаться не должен. В этом случае опять-таки прибегают к помощи кредита. Этим простейшим примером обосновывается необходимость использования кредита. Но в обществе должна существовать и объективная возможность его применения.

Рассмотрим денежный поток. Получив какую-либо сумму после реализации изготовленной продукции, производитель не тратит ее полностью тотчас же. Это объясняется тем, что кроме возмещения затрат выручка от реализации содержит и прибыль, которая будет распределена на нужды потребления и накопления по происшествии определенного временного периода. Кроме того, в составе затрат находятся амортизационные отчисления на основные фонды, применявшиеся при производстве конкретного товара.

Следовательно, происходят накопление определенных денежных средств сегодня для потребления их в будущем. В течение определенного периода эти средства являются свободными и могут быть использованы в качестве заемных средств в кругообороте какого-либо другого предпринимателя, вернувшись к кредитору обратно с определенным приростом. Таким образом, необходимость и возможность использования кредита обосновывается наличием неравномерности в движении товарного и денежного потоков в рамках общего экономического кругооборота в обществе.

Сущность кредита наиболее полно проявляется в выполняемых им функциях: аккумуляции временно свободных денежных средств, перераспределительной и замещения наличных денег в обращении.

Функция, связанная с аккумуляцией временно свободных денежных средств, по существу, была рассмотрена выше, т.к. она обусловлена различной скоростью оборота средств в процессе их кругооборота.

Перераспределительная функция кредита весьма важна для полноценного функционирования национальной экономики любого государства, так как посредством ее реализации осуществляется перелив капитала из одних отраслей экономической системы в другие.

Основной причиной, обусловливающей необходимость перелива денежных средств между различными отраслями экономики, выступает различная норма рентабельности капитала. Данный механизм весьма прост.

Предприниматель, занимающийся бизнесом в отрасли со средним (или ниже среднего) уровнем рентабельности, не будет осуществлять новых инвестиций в свой бизнес, оставляя, тем самым, невостребованными депозиты в банке, где они выступают ресурсом для кредитования. Другой предприниматель, работающий в высокорентабельной отрасли, наоборот, будет стремиться осуществлять форсированные инвестиции, источником обеспечения которых может быть только кредит. Тем самым через банки происходит перелив капитала из одних в другие отрасли национальной экономики.

Конкретным результатом перелива денежных средств между отраслями в рамках экономической системы является выравнивание нормы прибыли на вложенный капитал. Малорентабельные отрасли сокращают, или не увеличивают предложение товаров на рынке, что способствует росту цен на них или снижению себестоимости. В результате уровень рентабельности начинает медленно подниматься, достигая среднего показателя. А в высокорентабельных отраслях будет наблюдаться обратная тенденция. Усиленный приток капитала позволяет увеличить предложение товаров или услуг, что в свою очередь, способствует падению цен, и, в конечном итоге, снижению уровня рентабельности.

Наряду с этим, перераспределительная функция кредита способствует обеспечению перелива денежных средств между территориями государства.

Необходимость межрегионального перелива средства обусловлена рядом причин: различным уровнем промышленного производства и его структурой и т.д., и т.п. При прочих равных условиях более высокая концентрация производства предполагает и более высокий спрос на кредит. Примером может служить современная Россия. В небольших городах страны спрос на кредит сегодня значительно ниже, чем в крупных промышленно развитых центрах (Москва, С.-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород и др.). Для обеспечения процесса перелива денежных средств в самые сжатые сроки, коммерческие банки создают целую сеть филиалов, пытаясь охватить наибольшее число населенных пунктов. Из небольших городков, ресурсы, привлеченные в виде депозитов, направляются в головной банк, осуществляющий выдачу кредита в рамках промышленно развитой территории.

Влияние структуры производства на процесс перелива денежных средств между территориями можно рассмотреть на примере взаимоотношений сельскохозяйственных и промышленных регионов. Как известно, сельскохозяйственное производство отличается сезонностью, нестабильностью. Сразу же по окончании уборки и реализации продукции у производителей образуются крупные денежные средства, цель которых – покрыть затраты будущего урожая. В этот период временно свободные денежные средства в сельскохозяйственных регионах пользуются значительно меньшим спросом среди заемщиков, чем в промышленно развитых, и поэтому посредством межбанковских связей перетекают в последние. К весне ситуация резко меняется, ибо проводимая посевная кампания требует значительных финансовых вложений. И денежный поток устремляется в обратном направлении. Таким образом, посредством использования перераспределительной функции кредита появляется возможность снять пиковые точки напряжения в движении капитала в рамках экономической системы.

Следующая функция кредита – замещение наличных денег в обращении.

Развитие кредита позволило заменить находившиеся ранее в обращении полноценные деньги на кредитные деньги, выпускаемые банками под обеспечение своих активов. Такие кредитные деньги называются банкнотами (банковскими билетами). Кроме того, банки выпускают в обращение векселя, обращающиеся депозиты, чеки. Все они являются альтернативными деньгам платежными средствами. Возможность осуществить платеж не деньгами, а посредством какого-либо платежного средства, значительно сокращает издержки обращения, связанные с печатанием, перевозкой, пересылкой, охраной и хранением денег. Тем самым кредит, замещая деньги в обращении, способствует более быстрому обороту средств в экономической системе.

Дата добавления: 2013-12-13