Принципы кредитования

Основными принципами кредитования являются срочность и возвратность, платность, материальная обеспеченность кредита, дифференцированность кредита, целевой характер кредита.

Срочность является основным отличительным признаком кредита и заключается в том, что средства, предоставляемые заемщику кредитором, должны быть возвращены посреднику по истечении определенного времени. Отсюда вытекает возвратность, как логическое завершение принципа срочности.

Возвратность находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка, как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. Срок кредита – это один из основных показателей, характеризующий условия предоставления ссуды и отражается в кредитном договоре. Весь период действия кредита по договору считается срочным. Если по истечению оговоренного срока ссуда погашена не будет, она переходит в разряд просроченных. На этой стадии банк взимает повышенный процент, учитывая, что клиент нарушил условия кредитного договора. В рыночных условиях хозяйствования принцип срочности преобретает особое значение. От его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами. Его соблюдение необходимо для обеспечения ликвидности самого коммерческого банка. Принцип организации их работы в основном на заемных ресурсах не позволяет им выдавать ссуды на безвозвратной основе.

Соблюдение принципа возврата кредита в срок дает возможность заемщику получить в банке новые кредиты и не платить повышенных процентов. Срок кредитования устанавливается банком с учетом сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат.

Платность кредита означает, что ссуженные средства предоставляются кредитором заемщику не безвозмездно, а на условиях возврата сумму несколько большей, чем вложенная первоначально. На практике платность кредита выступает в виде процента за пользование кредитом, который предоставляет собой своеобразную цену кредита.

В условиях рыночной экономики размер процента за пользование ссудой складывается под воздействие спроса и предложения на кредит в экономике. Но, кроме этого, на размер данного показателя оказывает влияние и такая экономическая закономерность, которая гласит, что процент за пользование кредитом должен быть не настолько мал, чтобы подорвать экономические основы деятельности банка, но и не настолько велик, чтобы подорвать экономические основы деятельности предприятия.

Эти два положения образуют экономические границы размера процента за пользование ссудой. На размер процента оказывает влияние множество факторов:

1. Основной – депозитный процент, т.е. сумма, которую выплачивает банк юридическим и физическим лицам за привлеченные кредитные ресурсы.

2. Структура кредитных ресурсов. Чем выше доля привлеченных средств, тем дороже кредит.

3. Величина ссудного процента зависит от спроса на кредит со стороны предпринимателей. Чем меньше спрос, тем кредит дешевле

4. На величину ссудного процента влияет политика ЦБ РФ.

ЦБ может искусственно увеличивать или уменьшать величину ссудного процента. Эти действия осуществляются на основе кредитной рестрикции (сокращение величины, выдаваемых в рамках экономической системы коммерческими банками кредитов) или кредитной экспансии (увеличение объема выдаваемых кредитов).

Реализуется эта политика ЦБ путем увеличения или уменьшения норм обязательных резервов для КБ и изменения учетной ставки самого ЦБ и другими методами.

5. Ссудный процент зависит от средней процентной ставки по межбанковским кредитам (ресурсы, которые покупают у других КБ для проведения своих активных операций).

6. Уровень инфляции. Чем выше уровень инфляции, тем выше должен быть ссудный процент. В то же время уровень верхней границы ссудного процента не может подняться также высоко как индекс инфляции, т.к. заемщик не в состоянии выплатить годовой процент равный уровню инфляции. Высокий уровень инфляции характерен для экономики, находящийся в состоянии стагнации, т.е. периода с низкой деловой активностью предпринимателей, когда резко падает спрос на кредит. Действие этих факторов обусловили относительно низкий уровень процентных ставок за кредит в 91-93 гг., когда уровень инфляции составлял 1200-1800% годовых, тогда как величина ссудного процента составила всего 350% годовых.

7. Величина ссудного процента зависит от срока, на который берется кредит. Чем длительнее срок кредита, тем выше величина ссудного процента, т.к. это связано с риском ее непогашения из-за изменения экономических условий или финансового состояния заемщика.

8. От цели, на которые будут использованы ссуды. Если ссуда берется заемщиком для устранения финансовых затруднений, то эти ссуды обладают повышенным риском, поэтому кредитор учитывает эти обстоятельства при проведении процентной политики.

9. От гарантии обеспечения сохранности и своевременного возврата кредита. Так ссуды, которые недостаточно обеспечены залогом имущества или обязательствами гаранта 3-го лица являются более дорогими по сравнению с обеспеченными.

10. Сезонность производства. В России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе и сентябре, что объясняется необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север.

11. Зависит от ситуации на международном кредитном рынке, например проводимая политика удорожания кредита в США в 80-х годах обусловило привлечение капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков.

12. Зависит о динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков.

Принцип материальной обеспеченности кредита. Этот принцип существует практически с момента появления кредита как экономической категории, но с течением времени менялось понимание этого принципа и его содержание.

До конца 80-х годов в СССР под материальным обеспечением кредита понимались только запасы товарно-материальных ценностей. Это было связано с господствующими в экономике социалистическими принципами организации производства и существующей монополией государства на банковское дело и промышленное производство.

Действие этого принципа практически не ощущалось, т.к. собственником как денежных средств, предоставляемых в ссуду, так и закладываемых в ее обеспечение товарно-материальных ценностей оставалось государство. Сам процесс проверки обеспеченности кредита во многом носил формальный характер, т.к. результаты проверки не сказывались ни на самом состоянии банка, ни на доходах его служащих.

В настоящее время обеспеченность ссуд означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат ссуды будет обеспечен в срок.

Этот принцип предполагает реальное обеспечение предоставленных заемщику ссуд различными видами имущества или обязательствами сторон. В качестве обеспечения своевременного возврата ссуды кредиторы по договору назначают в залог, поручительство, гарантии, страхование кредитов, а также обязательства в других формах, принятых практикой.

Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Банки стремятся предоставить кредит тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

В этих целях банк на основе показателей кредитоспособности определяет финансовое состояние предприятия.

Для чего оценивает баланс предприятия на ликвидность, уровень его рентабельности, перспективы развития, а также обеспеченность предприятия собственными источниками. Проводя такую работу, банк подстраховывает себя от рисков несвоевременного возврата кредита. Целевой характер кредита. Этот принцип распространяется на большинство кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель вдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком.

Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введение повышенного процента.

Дата добавления: 2013-12-13