Нормативи регулювання кредитних ризиків

Нормативами регулювання кредитних ризиків є:

Н7 – норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента. Визначається як співвідношення суми всіх вимог до цього контрагента за мінусом резервів + позабалансові зобов’язання до цього контрагента до капіталу банку, >25%.

Н8 – норматив великих кредитних ризиків.

Великий кредитний ризик – це 10% і більше регулятивного капіталу на 1 позичальника.

Н8 =

Н9 – норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру.

Н9 = .

Н10 – норматив сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам.

Н10 =

Кредитний портфель – це сукупність усіх позичок, наданих банком із метою отримання доходу.

Аналізувати кредитний портфель можна за такими ознаками:

· за строком кредитування – короткострокові, середньострокові та довгострокові;

· за контрагентами – кредити, надані суб’єктам господарювання, органам загального державного управління, місцевим органам державного управління, фізичним особам, а також міжбанківський кредит;

· за ступенем ризику.

У процесі аналізу кредитних вкладень визначається їх структура.

Структура кредитних вкладень визначається розрахунком питомої ваги кожного виду позичок у загальному обсязі кредитів.

Аналіз можна деталізувати шляхом порівняння суми короткострокових кредитів окремим економічним контрагентам і загальної суми короткострокових кредитів. Аналогічний аналіз проводиться і щодо довгострокових кредитів.

При аналізі структури кредитних вкладень особливу увагу необхідно приділяти аналізу причин прострочених кредитів.

Питома вага прострочених кредитів у загальному обсязі кредитів дорівнює:

.

Питому вагу середніх залишків позичкових активів, які приносять дохід у вигляді процентів, у сукупних активах можна розрахувати за формулою:

Дане співвідношення характеризує ефективність кредитних вкладень і показує розмір середніх залишків позичкових активів на 1грн. сукупних активів. Умовно вважається, якщо співвідношення більше 0,8, можна дати позитивні оцінку банку щодо роботи з кредитними вкладеннями. Якщо співвідношення менше 0,8, то банку треба поліпшити структуру активів у бік збільшення позичкових активів.

Дата добавления: 2014-01-04