Внутренняя среда предприятия

Поступлений ден ср-в

Сальдо предстоящих платежей и

Итого предстоящие поступления

От сдачи имущества в аренду

От реализ ценных бумаг

От реализации основных фондов

Поступление ден ср-в от реализ тов

График предст поступл-ий ден ср-в

Итого предстоящих платежей

Коммунальные платежи

Аренда

Другие виды платежей

Ооо прометей

Ооо одуванчик

Платежи по расчетам с поставщ.

Платежи в пенс фонд

По налогу на прибыль

По НДС

Налоговые платежи

График предстоящих платежей

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Наименование показателей В целом В том числе

Примерный платежный календарь торгового пр-ия.

Расходов.

Остатки ср-в для торгово-хоз-ых

Конечные остатки нал ден ср-в

Необход-ть в банковском кредите

Чистые потоки нал ден ср-в (2-3)

Общие выплаты наличных ден ср-в

Общие поступления нал ден ср-в

Наличные остатки ден ср-в

И. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Показатели янв февр март апрель итд

Отрицательное значение чистого ден потока, которое может возникнуть в какой-то период планируемого года дает сигнал о возникающей потребности в доп кредитовании.

Положительное значение чистого ден потока свидетельствует о том, что пр-ие может в срок произвести все необходимые платежи.

Валовый отрицательный ден поток включает в себя оплату за товар, выплаты по зп, налоговые платежи, издержки обращения за вычетом амортизационных отчислений, а также другие фин и инвестиционные платежи.

Валовый положительный ден поток включает в себя поступление ден ср-в от реализации товаров, выбывшего имущества и прочих поступлений.

Остаток ден ср-в на конец

Чистый ден поток (2-3)

Валовой отриц ден поток

Валовой положит ден поток

Остаток ден ср-в на нач периода

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Наименование показат. 1. 2. 3. 4. Итого за год

План поступления и расходования ден ср-в торгового пр-ия.

Рассмотрим форму плана поступления и расходования ден ср-в.

Кварталы

(Общее поступл ден ср-в)

(Общее расходов ден ср-в)

периода (1-2-3 или 1+4)

План поступления и расходования ден ср-в м/б дополнен планом движения потоков ден ср-в, кот разрабатывается помесячно в виде бюджетов ден ср-в.

В основу разработки бюджета ден ср-в закладываются планы реализации товаров в розничных и покупных ценах. Оборот по реализации в розничных ценах дает представление об объеме поступления ден ср-в, а в покупных ценах о необходимых выплатах за товар. При этом следует учитывать и другие виды расходов, возникающих в процессе осуществления хоз деят-ти.

Бюджет движения ден ср-в пр-ия м/б разработан по след схеме:

5.Нехватка ср-в (1+2-3)

8.Размер ср-в, кот м/б исп-ны

"на сторону".

за месяц 1. 2. 3. Итд

Люди Средства

(персонал) производства

Производство | Продукция

(результат деятельности)

Деньги Информация

Дата добавления: 2014-01-04