Брутто-премия как источник прямых доходов страховщика

Арбитражными и третейскими судами.

При наступлении страхового случая страховщик обязан произвести

страховую выплату в установленный срок. Последовательность действий включает:

· установление факта страхового случая;

· определение размера ущерба;

· осуществление страховой выплаты.

Страхователь имеет право предъявлять претензии страховщику на

получение компенсации по договору имущественного страхования в течение 2 лет.

К страховщику, выплатившему страховое возмещение, переходит в пределах выплаченной суммы право требования – суброгация (регрессное право), которое страхователь (выгодоприобретатель) имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования.

Законодательством установлены общие основания для отказа страховщика произвести страховую выплату:

• умышленные действия страхователя, застрахованного лица или

выгодоприобретателя, направленные на наступление страхового случая;

• совершение страхователем или лицом, в пользу которого заключен договор страхования, умышленного преступления, находящегося в прямой причинной связи со страховым случаем;
• сообщение страхователем заведомо ложных сведений об объекте страхования;
• получение страхователем соответствующего возмещения ущерба по имущественному страхованию от лица, виновного в причинении этого ущерба.

РАЗДЕЛ 2 ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ (6 часов)

Лекция 3 Финансовые основы деятельности страховой компании (2 часа)

План лекции:

3.1 Брутто-премия как источник страховой деятельности.

3.2 Страховой тариф и его структура

3.3 Системы страхования. Расчет страхового возмещения

3.4 Франшиза, ее виды, условия применения

Согласно российскому законодательству страховым компаниям в РФ запрещены следующие виды деятельности:

1. Производственная деятельность;

2. Торгово-посредническая деятельность;

3. Банковская деятельность, за исключением выдачи ссуд клиентам, заключившим договоры страхования жизни.

4. Биржевая деятельность- страховые компании не могут быть членами и участниками бирж, не имеют право приобретать биржевые акции.

Исходя из этого, единственным прямым источником всей страховой деятельности является страховая премия (брутто-премия), т.е. взносы страхователей, уплачиваемые при заключении договора.

Так как страхование носит коммерческий характер, т.е. осуществляется на условиях прибыльности, рентабельности и самофинансирования, то страховая премия (брутто-премия) делится по следующим направлениям:

1) Нетто-премия: заработанная и незаработанная.

2) Расчёты с посредниками

3) Расходы на ведение дела, т.е. финансирование страховых операций.

4) Отчисления в резерв предупредительных мероприятий

5) Формирование прибыли и ставки налога

Рисунок 3.1 – Структура страховой премии

Нетто-премия (чистая премия) – предназначена для формирования страхового фонда, за счет которого осуществляется возмещение ущерба (покрытие риска), т.е. производятся расчеты со страхователями.

- заработанная - это часть нетто-премии, по договорам страхования, срок действия которых на отчетную дату истек, следовательно, истекла ответственность страховщика. Средства переходят в собственность страховой компании и служат для формирования страхового фонда и осуществления текущих выплат по возмещению ущерба.

-незаработанная - это часть нетто-премии, по договорам страхования, которые на отчетную дату ещё действуют и ответственность страховой компании не истекла, поэтому средства принадлежат страхователям и резервируются.

Расчёты с посредниками включают заработную плату страховых агентов, комиссионные вознаграждения брокерам, оплату банковских услуг.

Расходы на ведение дела - расходы на проведение страховых операций, содержание аппарата управления: заработная плата с отчислениями на социальное страхование штатных сотрудников, коммунальные платежи (отопление, водоснабжение, электроэнергия и др.), арендная плата, расходы на рекламу, типографские и канцелярские расходы, командировочные расходы и затраты на обучение персонала, текущий ремонт и др.

Дата добавления: 2014-01-05