Обязательства коммер. банка и их структура

Основную долю ресурсов коммерческого банка составляют привлечённые кредитные ресурсы. Доля привлечённых средств в общей сумме имеющихся в распоряжении банков кредитных ресурсов колеблется в зависимости от величины банка, его специализации, других факторов и достигает 80% и более. Выделяют три основные группы привлечённых коммерческим банком средств:

1) средства клиентов банка – денежные средства юридических и физических лиц, имеют наибольший удельный вес в пассивах коммерческих банков и являются основой для осуществления активных операций;

2) кредиты, полученные от центрального банка;

3) средства кредитных организаций.

Различная форма изъятия денежных средств со счёта по вкладу даёт возможность разделить и вклады юридических и физических лиц на: 1) вклады до востребования; 2) срочные вклады.

Срочные вклады классифицируют по сроку действия договора по вкладу и при этом выделяют 7 групп: 1) на срок до 30 дней; 2) на срок от 31 до 90 дней; 3) на срок от 91 до 180 дней; 4) на срок от 181 дня до 1 года; 5) на срок от 1 года до 3 лет; 6) на срок свыше 3 лет; 7) иные срочные вклады юридических лиц.

Классификация вкладов до востребования исходит из условий договора банковского счёта, при этом выделяется 4 основные группы: 1) вклады на текущих (расчётных) счетах;

2) вклады на контокоррентных счетах;

3) вклады для расчётов с использованием пластиковых карт;

4) иные вклады до востребования.

Вклады (депозиты) до востребования – это средства на счетах коммерческих банков, которые могут быть востребованы клиентом без предварительного уведомления банка. К ним относятся средства юридических лиц на расчётных, текущих, бюджетных, контокоррентных счетах, а также средства физических лиц на счетах по вкладам до востребования. Основной экономический мотив вкладчика – желание участвовать в безналичных расчётах, для банков этот ресурс обходится недорого.

В структуре ресурсов коммерческих банков депозиты до востребования занимают, как правило, наибольший удельный вес, что связано с их дешевизной.

Срочные депозиты – это средства, привлекаемые банками на определённый срок. Основная цель вкладчика – получение дохода; банка – получение устойчивого кредитного ресурса. Срок и условия конкретного вклада определяются договором вклада. Вкладчик имеет возможность воспользоваться своими деньгами и до окончания срока хранения вклада, но банк выплатит ему доход как по вкладам до востребования.

Банки привлекают ресурсы юридических и физических лиц, выпуская в обращение депозитные и сберегательные сертификаты, а также собственные векселя.

Сертификат – это письменное свидетельство банка о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Держателями депозитных сертификатов могут стать юридические лица (предельный срок их обращения 1 год), держателями сберегательных сертификатов – физические лица (предельный срок обращение 3 года). Сертификаты могут отличаться друг от друга: 1) по способу оформления (именные, на предъявителя); 2) по форме изъятия средств (срочные, до востребования). Погашение сертификата можно осуществлять различными способами: 1) сертификатами нового выпуска; 2) безналичным перечислением на указанный вкладчиком банковский счёт; 3) наличными деньгами. Владелец сертификата может уступить права требования по сертификату другому лицу. Если речь идёт о сертификате на предъявителя, то уступка осуществляется простой передачей сертификата; если речь идёт об именном сертификате, то уступка оформляется на оборотной стороне сертификата двусторонним соглашением – цессией. По окончании срока действия сертификата владелец предъявляет его в банк вместе с заявлением, содержащим указание способа погашения сертификата.

Вексель банка – это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определённой суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок законному предъявителю векселя.

Сертификаты и векселя имеют преимущества и недостатки по сравнению со срочными банковскими вкладами. Основным преимуществом является возможность уступки права требования по сертификату и передачи векселя по индоссаменту другому лицу. Основным недостатком сертификатов и векселей являются повышенные расходы банка на их выпуск.

Кредиты ЦБ – по ставке рефинансирования. Дополнительные кредитные ресурсы коммерческие банки могут привлечь, предложив Центральному банку к переучёту учтённые ими коммерческие векселя.

Средства кредитных организаций коммерческие банки привлекают на рынке межбанковских кредитов (рынке МБК). В качестве кредиторов выступают банки, имеющие свободные ресурсы и стремящиеся прибыльно их разместить, в качестве заёмщиков – банки, испытывающие потребность в кредитных ресурсах. Сроки сделок на рынке МБК могут быть различными, но наиболее распространены сделки сроком от 1 до 6 месяцев. Ставка по кредитам МБК зависит от уровня спроса на свободные ресурсы и от объёма их предложения. Размер процентной ставки по конкретному договору – результат непосредственной договорённости между банками.

Дата добавления: 2014-01-05