Первичная документация банков

11.

Использование банкоматов

Доставка инкассации

Упаковка банкнот и монет

Особенности совершения кассовых операций

Прием к исполнению документов клиентов

Учетно- операционная работа

Структура банка и его бухгалтерии

Учетные регистры

Документооборот

Первичная документация банков

Лекция 4. Организация учетно- операционной работы в банках

End Sub

Next

Dim k1 As Integer, k2 As Integer

End Sub

Next i

End Sub

Next i

End If

Dim l as Integer

min = Worksheets("Лист1").Cells(Ndata - 6, 4)

l=7 ‘ номер строки, с которой начинается таблица

For i = 7 To Ndata

x = Worksheets("Лист1").Cells(i, 4)

If x < min Then

min = x

l=i ‘ запоминание номера строки с минимальной температурой

Worksheets("Лист1").Cells(Ndata+3,4) = "Минимальная температура"

Worksheets("Лист1").Cells(Ndata + 3, 7) = min

Worksheets("Лист1").Cells(Ndata + 3, 9) = "Была "

Worksheets("Лист1").Cells(Ndata + 3, 10) = Cells(l, 3)

В данной процедуре переменной min присваивается значение температуры из первой строки таблицы. Затем каждое очередное значение сравнивается со значением min. Если очередное значение температуры оказывается меньше min, то это число посылается в min.

Процедура для кнопки «max» (расчет максимальной температуры):

Private Sub CommandButton3_Click()

min = Worksheets(" Лист1 ").Cells(Ndata - 6, 4)

For i = 7 To Ndata

x = Worksheets(" Лист1 ").Cells(i, 4)

If x > max Then max = x

Worksheets(" Лист1 ").Cells(Ndata + 4, 4) = " Максимальная температура "

Worksheets(" Лист1 ").Cells(Ndata + 4, 7) = min

Для кнопки «>0 и <0» (расчет количества дней с положительной и отрицательной температурой):

k1 = 0: k2 = 0

For i = 7 To Ndata

x = Worksheets(" Лист1 ").Cells(i, 4)

‘ расчет количества дней с положительной температурой k1 и отрицательной температурой k2

If x > 0 Then k1 = k1 + 1 Else k2 = k2 + 1

Worksheets(" Лист1 ").Cells(Ndata + 5, 4) = "Кол. дней с плюсовой темп."

Worksheets(" Лист1 ").Cells(Ndata + 5, 7) = k1

Worksheets(" Лист1 ").Cells(Ndata + 6, 4) = " Кол. дней с минусовой темп."

Worksheets(" Лист1 ").Cells(Ndata + 6, 7) = k2

План:

Специфика банковских операций требует использования специальной документации. Она разрабатывается Банком России, обязательна к применению всеми юридическими и физическими лицами при их работе с банками.

По методике ЦБ РФ банковские документы делятся на кассовые и мемориальные, которые могут быть клиентскими и внутрибанковскими. Есть и другие методики - из мемориальных в отдельные группы выделяются расчетные документы, внебалансовые и др.

Кассовыми документами оформляются кассовые операции банка по приему-выдаче наличных денег в рублях и инвалюте: объявления на взнос наличными, денежные чеки, приходные и расходные кассовые ордера.

Мемориальные документы служат для отражения в бухгалтерском учете безналичных операций: платежные поручения, платежные требования, инкассовые поручения, расчетные чеки, аккредитивы, а также клиентские документы, оформленные и подписанные самими клиентами. С их помощью происходит зачисление и списание безналичных средств со счетов клиентов.

Внутрибанковские мемориальные документы: платежный ордер, платежный мемориальный ордер и мемориальный внебалансовый ордер. Первым оформляются частичная оплата документов из картотеки ≪Расчетные документы, не оплаченные в срок≫; вторым - такие внутрибанковские операции, как поступление и выбытие основных средств, начисление амортизации, заработной платы, некоторых расходов и доходов и др. Мемориальным внебалансовым ордером отражаются внебалансовые операции: гарантии выданные; обеспечение выданных ссуд; аккредитивы, выставленные на имя клиентов банка, и др.

Все банковские документы должны иметь обязательные реквизиты и корреспонденцию счетов, т.е. обозначение счетов по дебету и кредиту.

Дата добавления: 2014-01-05