Денежных документов и справках о сумме выданных денег и по-

Ках о сумме принятых денег и количестве поступивших в кассу

Ми работниками суммы кассовых оборотов, указанные в справ-

Заведующий кассой, приняв деньги, справки и документы

Ментами и справками.

Ющуюся у них денежную наличность вместе с кассовыми доку-

Ценностями кассовые работники сдают заведующему кассой име-

По окончании операций с наличными деньгами и другими

Заключение операционной кассы

Инкассаторов.

Кассу или, при ее отсутствии, хранится под ответственностью

Операционного дня, денежная наличность сдается в вечернюю

Зволяет ей сдать деньги в кассу кредитной организации в течение

Сового узла в условиях ежедневной инкассации ценностей не по-

Если продолжительность работы операционной кассы вне кас-

Низации на основе приходных кассовых ордеров. При этом офор-

Сдает денежную наличность заведующему кассой кредитной орга-

Кассовый работник операционной кассы вне кассового узла

Средства в операционных кассах, находящихся вне помещений

Записывает общую сумму прихода и расхода за день с выведени-

Кассового узла ведет книгу учета денег (ценностей), в которую

Вне кассового узла, кассовый работник операционной кассы вне

Если денежная наличность хранится в операционной кассе

Совых оборотах и подписывает ее.

Начало операционного дня, составляет сводную справку о кас-

И авансом или фактическим остатком наличных денег в кассе на

Расходных кассовых документах по произведенным операциям,

Денежной наличности с суммами, указанными в приходных и

Ной кассы вне кассового узла сверяет имеющийся у него остаток

В конце операционного дня кассовый работник операцион-

Поступление денег в оперкассу вне помещения банка -

Кассы вне банка -

Выдача денег из кассы банка-подкрепление операционной

Сового узла кредитной организации учитывается на счете 20207

Рублевая денежная наличность операционной кассы вне кас-

≪Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне

помещений кредитных организаций≫:

Д-т сч. 20209 ≪Денежные средства в пути≫

К-т сч. 20202 ≪Касса кредитных организаций≫;

Д-т сч. 20207 ≪Денежные средства в операционных кассах,

находящихся вне помещений кредитных организаций≫

К-т сч. 20209 ≪Денежные средства в пути≫.

ем остатка кассы на следующий день по счету 20207 ≪Денежные

кредитных организаций≫.

мляются бухгалтерские проводки:

Д-т сч. 20202 ≪Касса кредитных организаций≫

К-т сч. 20207 ≪Денежные средства в операционных кассах,

находящихся вне помещений кредитных организаций≫.

≪

от кассовых работников, проверяет: заверены ли операционны-

Дата добавления: 2014-01-05