Основные термины

Классификация страхования

Традиционно страхование разделяется на отдельные виды, отличающиеся объек­тами страхования, методами расчета тарифов и условиями проведения. Эти виды можно сгруппировать по различным критериям:

• по объектам страхования;

• по методам расчета страхового тарифа;

• по ограничениям на величину страховой суммы;

• по балансовой оценке;

• по сфере применения;

• по интересам лицензирования и др.

Новая редакция Закона о страховании выделяет, в целях лицензирования страхо­вой деятельности, 23 вида страхования.

Цитата из закона «Об организации страхового дела в РФ»

Ст. 32.9. Классификация видов страхования

1. В лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные класси­фикацией следующие виды страхования:

1) страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

2) пенсионное страхование:

3) страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, ан­нуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

4) страхование от несчастных случаев и болезней;

5) медицинское страхование;

6) страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железно­дорожного транспорта);

7) страхование средств железнодорожного транспорта;

8) страхование средств воздушного транспорта;

9) страхование средств водного транспорта;

10) страхование грузов;

11) сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйствен­ных культур, многолетних насаждений, животных);

12) страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных
средств и сельскохозяйственного страхования;

13) страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;

14) страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

15) страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;

16) страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;

17) страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодо­рожного транспорта;

18) страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

19) страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

20) страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

21)страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежа­щее исполнение обязательств по договору;

22)страхование предпринимательских рисков;

23)страхование финансовых рисков.

2. Для получения лицензий страховщики представляют в орган страхового над­зора правила страхования, которые могут быть отнесены к видам страхования, преду­смотренным пунктом 1 настоящей статьи.

Наряду с классификацией по отраслям и видам страхование различают и по фор­ме проведения - обязательное и добровольное.

Цитата из закона «Об организации страхового дела в РФ»

(ст. 3. Цель и задачи организации страхового дела. Формы страхования)

2. Страхование осуществляется в форме добровольного страхования и обяза­тельного страхования.

3. Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхова­ния и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществле­ния. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объеди­нением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Рос­сийской Федерации и настоящим Законом и содержат положения о субъектах страхо­вания, об объектах страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

4. Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федераль­ный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положе­ния, определяющие:

а) субъекты страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;
и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъ­ектами страхования;

л) иные положения.

В истории известны различные методы управления социальными рисками:

• прямое финансирование и компенсация ущерба за счет средств государственного бюджета (государственное социальное обеспечение);

• обязательное социальное страхование;

• корпоративная социальная защита, финансируемая из средств предприятия (кол­лективные формы страхования);

• индивидуальное страхование на коммерческих условиях;

• общественная благотворительность;

• льготное налогообложение социально уязвимых граждан (малообеспеченных, престарелых, нетрудоспособных);

• регулирование заработной платы и установление минимального размера оплаты труда.

Социальное страхование является системой отношений по перераспределе­нию национального дохода путем формирования из обязательных страховых взносов работодателей и работников специальных страховых фондов для компенсаций утраты трудового дохода или его поддержания вследствие дей­ствия определенных социальных рисков.

В основе социального страхования лежат следующие принципы:

• обязательность для всех участников (работников, работодателей, государ­ственных учреждений);

• распределение обязанностей по уплате страховых взносов в фонды соци­ального страхования между работниками и работодателями с привлече­нием, по мере необходимости, средств государственного бюджета;

• соответствие размеров страхового взноса той степени социальной защиты, которая необходима населению исходя из установленных общественных стандартов уровня и качества жизни;

• соразмерность страховых выплат степени потребности в социальной по­мощи с учетом размеров, сроков и других условий уплаты страховых взносов;

• право на получение социальной выплаты определяется фактами наступ­ления социального риска и уплатой страховых взносов без дополнитель­ной проверки нуждаемости в доходе.

Финансовую основу социального страхования составляют обязательные (в силу за­кона), всеобщие (для всех работодателей и, в отдельных случаях, работников) и равные (в одинаковой доле от фонда оплаты труда) страховые взносы. Социальное страхование не преследует цели получения прибыли и все доходы, например, от инвестирования времен­но свободных средств, направляются только на социальные цели.

Формы социального страхования со временем меняются по мере изменения струк­туры социальных рисков. В большинстве стран сохраняются три основных его отрасли: пенсионное, медицинское (больничное), от несчастных случаев. Еще недавно в России существовала 4-ая отрасль - от безработицы. Постепенно формируется новая отрасль -страхование по долгосрочному уходу. Как отдельная отрасль такое страхование действу­ет только в Германии.

Развитие отдельных отраслей социального страхования определяется следующи­ми основными факторами:

• уровень социального риска в обществе, который выражается в доле населения, ут­ратившего доход по этой причине;

• степень потери дохода (полной или частичной, постоянной или временной);

• мера покрытия риска, устанавливаемой государством исходя из текущих задач со­циальной политики.

Начало новому российскому социальному страхованию было положено в декабре 1990 г. созданием Пенсионного фонда РФ (ПФР) в силу закона «О государственных пен­сиях в РСФСР» и Фонда социального страхования (ФСС) как преемника советского соци­ального страхования Всесоюзной организации профсоюзов. В 1992 г. был образован Госу­дарственный фонд занятости населения РФ (ГФЗ) в силу закона «О занятости населения в РСФСР», а в 1994 г. - федеральный и территориальные фонды обязательного медицин­ского страхования (ОМС) в соответствии с новой редакцией закона «О медицинском страховании граждан в РСФСР».

Система социального страхования включает четыре отрасли, управляемых тремя внебюджетными государственными фондами:

• государственное социальное страхование (ФСС);

• обязательное страхование от несчастных случаев (ФСС);

• обязательное медицинское страхование (федеральный и территориаль­ные фонды ОМС и ПФР);

• обязательное пенсионное страхование (ПФР).

Выводы по теме

1. Человеческая деятельность во все времена связана с риском. Несмотря на объек­тивную природу большинства рисков, ими можно и должно управлять. Известны три ос­новных способа управления рисками: поглощение риска, применяемое для слабых рис­ков или невозможности использования иных способов; уклонение от риска, применяемое в мобильных системах; разделение и передача риска, к которому относится страхование.

2. Страхование принадлежит к числу наиболее устойчивых форм защиты финан­сово-хозяйственной жизни от многочисленных рисков. История страхования уходит своими корнями в далекую старину. Страхование представляет собой отношения по за­щите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении оп­ределенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

3. По мере развития человеческого общества роль страхования непрерывно воз­растала. В настоящее время, наряду с защитной ролью можно говорить об инвестицион­ной роли страхования, о роли страхования в развитии и укреплении международных экономических отношений, о страховании как развивающемся рынке труда, как о ней­трализаторе социальной напряженности.

4. Экономическая сущность страхования выражается в экономических отношени­ях по передаче риска в обмен на уплату премии, имеющих гражданско-правовую форму и характеризующихся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и возможностью математического расчета; фактической возможностью страховых случаев; замкнутой солидарностью раскладки ущербов (в пользу пострадавших страхователей за счет всех страхователей данного страхового фонда); наличием временных и пространст­венных границ раскладки ущербов, возвратностью части страховых взносов, направлен­ной в страховые резервы.

5. Основная цель страховой деятельности может быть определена как удовлетво­рение общественной потребности в надежной страховой защите, соответствующей об­щепринятым требованиям по финансовой надежности.

6. Основные задачи страхования:

• на макроэкономическом уровне - инвестиционная, аккумулирующая денежные средства для их инвестирования в народное хозяйство и воспроизводственная, то есть обеспечивающая непрерывность общественного воспроизводства;

• на микроэкономическом уровне - возмещающая, предупредительная и контрольная.

7. Страхование разделяется на отдельные виды, которые группируются по крите­риям однородности объектов страхования, природы рисков, методов расчета тарифов, по сфере применения и другим.

8. Социальное страхование является системой отношений по перераспределению национального дохода путем формирования из обязательных страховых взносов работо­дателей и работников специальных страховых фондов для компенсаций утраты трудово­го дохода или его поддержания вследствие действия определенных социальных рисков. Государственное социальное страхование основано на принципах коллективной соли­дарности и бесприбыльности, незамкнутости участников фонда и осуществляется пре­имущественно государственными специализированными фондами и некоммерческими страховыми компаниями.

Контрольные вопросы

1. Что такое страхование?
2. Какое место занимает страхование в системе экономических отношений?
3. Каковы цель и задачи страховой деятельности?
4. Что общего и в чем различие между государственным социальным и
5. коммерческим страхованием?

6. Каково содержание страхования как экономической категории и чем оно характе­ризуется?

7. Что такое эффективность страховой деятельности и как ее оценить?

8. Почему страхование необходимо государству?

9. Что такое риск?

10. Какие методы управления риском Вы знаете?

11. Как можно оценить риск?

12. Какие риски можно страховать?

13. Было ли страхование в Древнем мире коммерческим?

14. Какие риски страховались в древности?

15. Какие риски страховались в средневековой Руси?

16. Когда появились первые коммерческие страховщики в России?

17. С какой целью было создано земское страхование в России?

18. Чем отличается современный российский страховой рынок от работы Госстраха и Ингосстраха в 70-80 годы XX века?

19. Каковы тенденции развития страхования в России?

20. В чем отличие добровольного страхования от обязательного?

Страхование, некоммерческое и коммерческое, обязательное и добровольное, со­циальное. Страховой риск и защита. Страхователь, страховщик. Объект страхования, страховая защита, страховое возмещение.

Рекомендуемая литература

Основная:

1. Архипов А.П. Страхование: учебник. – М.: КНОРУС, 2012.

2. Архипов А.П., Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс: учебник. М.: Финансы и статистика, 2010.

3. Ахвледиани Ю.Т. Страхование: учебник. – М.: ЮНИТИ, 2012.

4. Годин А.М., Демидов С.Р., Фрумина С.В. Страхование: учебник. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2013.

5. Гомелля В.Б. Страхование: учебник. – М.: Издательство Маркет ДС, 2010.

6. Страхование: учебник / под. ред. Л.А. Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой. – М.: Издательство «Юрайт», 2011.

Дополнительная:

1. Гражданский кодекс, часть 2, гл.48.

2. Закон от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

3. Ахвледиани Ю.Т. Страхование внешнеэкономической деятельности: учеб. пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010.

4. Годин А.М., Демидов С.Р., Фрумина С.В. Страхование: Практикум / М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2013.

5. Гомелля В.Б. Очерки экономической теории страхования. М.: Финансы и статистика, 2010.

6. Кузнецова И.А. Страхование жизни и имущества граждан. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2011.

7. Худяков А.И. Теория страхования. М: Статус, 2010.

8. http://www.allinsurance.ru – Страхование в России.

9. http://www.strahovka.info – Атлас страхования.

10. http://www.finart.ru – Финарт.

11. http://www.insur-today.ru – Страхование сегодня.

Дата добавления: 2014-01-05