Регулирование и надзор за деятельностью коммерческого банка

Правовая система США установила следующие основания для вмешательства органов регулирования в деятельность банка:

- недостаточная капитализация;

- величина ожидаемых убытков, грозящая истощением капитала;

- недостаточность активов;

- неспособность выполнять обязательства;

- крупные растраты активов;

- ненадлежащее и неустойчивое состояние;

- сокрытие бухгалтерской документации и отчетности;

- злоупотребление должностным положением и нарушение законов.

Банковское регулирование – это комплекс законов и система мер, посредством которых государство через уполномоченный орган (Банк России) осуществляет воздействие на второй уровень банковской системы (кредитные организации) с целью обеспечения его стабильного и устойчивого функционирования, а также защиты интересов кредиторов и вкладчиков.

Объектом банковского регулирования является коммерческий банк, филиалы и представительства иностранных банков.

Субъект – Банк России (орган банковского регулирования).

Нормы банковского регулирования:

- упреждающий контроль;

- организационные, т.е. способствующие созданию, регистрации, лицензированию кредитных организаций, реформирование, рефинансирование кредитных организаций;

- операционные, т.е. связанные с регулированием банковских операций, организация и взаимодействие платежно-расчетных систем;

- стандартизирующие, т.е. направленные на создание единых стандартов, обеспечивающих эффективность и стабильность банковской системы и кредитных организаций, уменьшающих риски.

Регулирование деят-ти и надзор осуществляет Банк России по направлениям:

· регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций; определение лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков, определение минимального размера уставного капитала и собственных средств банка;

· открытие корреспондентских счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервов кредитных организаций, принятие их свободных средств в депозит по фиксированной ставке;

· кредитование кредитных организаций;

· управление ликвидностью банковской системы путем покупки и продажи банкам государственных ценных бумаг

· рефинансирование банков путем представления им краткосрочных кредитов:

· регистрация эмиссии ценных бумаг кредитных организаций;

· установление правил проведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций;

· регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций (контроль за законностью и целесообразностью создания банков и небанковских кредитных организаций (подобный контроль осуществляется в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдаче и отзыве лицензий на право совершения банковских операций в рублях и в иностранной валюте);

· надзор за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, проверка деятельности кредитных организаций.

Дополнительное (обособленное) регулирование – это регулирование посредством наложения дополнительных ограничений на право осуществления банковской деятельности с целью защиты прав и законных интересов кредиторов и вкладчиков.

Задачами органов регулирования являются:

- поддержание общественного доверия к банковскому сектору, созданию справедливого рынка для всех банковских учреждений

- обеспечение вхождения в банковский сектор с помощью строгого лицензирования, установления обязательных требований к капиталу банка и нормативу достаточности капитала, соблюдения значений экономических нормативов кредитного риска и ликвидности.

Требования к формированию уставного капитала банка:

- устанавливается норматив минимального размера, предельные размеры неденежных вкладов в уставной капитал,

- недопустимость использования привлеченных денежных средств

- необходимость согласия Банка России на сделку купли – продажи более 20% акций (долей) банка одним юрид. или физ. лицом либо группой лиц, связанных между собой соглашением или являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу.

Дата добавления: 2014-01-06