Пассивные операции

Вопрос.

Свойства банковских услуг.

1. Услуги нематериальны и потребляются клиентом в момент их предоставления.

2. Услуги стандартны, т.е. все банки оказывают, как правило, стандартный набор услуг.

3. Услуги охватывают активные, пассивные и прочие операции.

4. Услуги не являются монополией банка, а могут предоставляться и небанковскими организациями.

Операции по формированию собственного капитала (12-20 процентов)	по привлечению средств
УК	депозиты, вклады
резервный фонд	выпущенные ЦБ (векселя, облигации)
фонды, сформированные из прибыли	межбанковские кредиты, в том числе кредиты ЦБ
безвозмездно полученные средства
нераспределённая прибыль
добавочный капитал (доход)
амортизационные отчисления

УК в зависимости от организационно правовой формы формируется от эмиссии акций или паев.

Оплачивается:

1. Денежные средства в рублях и валюте.

2. Банковским зданием (доля не более двадцати процентов УК).

Средства могут внести физические и юридические лица, а также используются средства бюджетов субъектов федерации и местных бюджетов, свободные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов местной власти и субъектов.

Не допускается оплата нематериальными активами, привлеченными средствами клиентов, средствами федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, а также денежных средств иных объектов собственности находящихся в ведении федеральных органов власти.

Резервный фонд.

Минимальная величина установлена только для банков АО. Формируется путём ежегодных отчислений от чистой прибыли в размере 5%, пока не достигает уровня, установленного в уставе банка. Минимальный уровень - пять процентов от УК. Уровень, принятый банком не устанавливается.

Фонды, сформированные из прибыли.

Перечень и порядок их формирования для каждого банка фиксирует во внутреннем положении о порядке распределения чистой прибыли. Как правило, банки формируют: фонд накопления, фонд материального поощрения своих сотрудников.

Нераспределённая прибыль.

Часть прибыли, которая не распределена по фондам.

Добавочный капитал.

Включает прирост стоимости имущества при переоценке и эмиссионный доход (положительная разница между ценой акции или пая при первичном размещении в период дополнительной эмиссии и их номинальной стоимостью), переоценка включается в добавочный капитал, если есть решение правительства о переоценке ОС.

Амортизационные отчисления.

Формируются исходя из норм амортизационных отчислений ОС, находящихся в собственности банка.

Безвозмездно полученное имущество.

Имущество, переданное банку.

Собственный капитал нужен банку в момент его организации. Выполняет регулирующую, оперативную функции и используется на покрытие убытков.

Депозиты, вклады

можно классифицировать по признакам:

1. В зависимости от субъекта:

- физические лица

- юридические лица

- индивидуальные предприятия

2. В зависимости от срока:

- депозиты до востребования

- депозиты срочные (от 1 до 7 дней; от 8 до 30 дней; от 30 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 до 1 года; от 1 года до 3 лет; свыше 3 лет.)

3. По типу финансового инструмента, подтверждающего привлечение средств в депозиты:

- депозиты с пластиковой картой

- депозиты со сберегательной книжкой

- депозиты, открытые на условиях депозитного договора и неподтвержденные финансовыми документами

4. По виду процентной ставки:

- депозит с фиксированной процентной ставкой

- депозит с плавающей процентной ставкой

5. По возможности ограничения суммы или процентной ставки:

- депозиты лимитированные

- депозиты не лимитированные

Межбанковские кредиты

Один из дорогих источников привлечения средств.

Цели:

1. Пополнение временного недостатка ресурсов, используемых на кредитовании.

2. Пополнение корсчета, т.е. регулирование банковской ликвидности.

Коммерческие банки, привлекая межбанковские кредиты, могут подписать договоры на кредитование как в разовом порядке, так и оформляя генеральное соглашение о сотрудничестве на рынке межбанковского кредитования. На рынке существует несколько процентных ставок, которые характеризуют его состояние:

MIBOR – ставка, по которой крупнейшие банки предоставляют кредиты.

MIBID - ставка, по которой крупнейшие банки привлекают межбанковские кредиты.

MIACR – средневзвешенная процентная ставка по межбанковским кредитам.

Привлечение средств через ценные бумаги.

Облигации выпускаются российскими банками с конца 1994 года и являются эмиссионными ценными бумагами. В настоящее время к эмиссии облигаций банки прибегают, если привлекают ресурсы на срок свыше 3 лет. Облигации выпускаются только после полной оплаты УК и могут быть:

- именными или на предъявителя;

- обеспеченные или не обеспеченные залогом собственного имущества либо залогом имущества третьих лиц;

- неконвертируемые или конвертируемые в акции;

- с единовременным сроком погашения или со сроком погашения по сериям.

Вексель. Как правило, банки выпускают простые процентные векселя. Достоинства векселя перед другими ценными бумагами:

1. Возможно досрочное погашение;

2. Можно использовать как расчетный инструмент или как залоговый.

3. Вексель не является эмиссионной ценной бумагой, поэтому достаточно уведомление ЦБ о предстоящем выпуске векселей.

4. Возможен выпуск векселей как сериями с равным номиналом, так и в разовом порядке.

В настоящее время эмиссия векселей ничем не ограничивается.

Сертификат выпускается в РФ с 1991 года и является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика на получение по истечении определенного срока суммы вклада и процента по нему.

Сберегательный сертификат вправе выдавать банки; осуществляющие деятельность не менее 2 лет; публикующие отчетность, подтвержденную аудиторами; соблюдающие банковского законодательства и всех требований БР; имеющие резервный фонд не менее 5% от УК.

Сертификат выпускается в рублях и на определенный срок. Могут быть как именные, так и на предъявителя. Банк выпускает сертификаты после регистрации условий выпуска и обращения в территориальном учреждении БР.

Дата добавления: 2014-01-06