Тема 9. Система страховых резервов в РФ

Исковая давность по требованиям, связанным с имущественным страхованием (Ст. 966)

Переход к страховщику прав страхователя на возмещение ущерба (Ст. 965)

Основания освобождения страховщика от выплаты страхового возмещения и страховой суммы (Ст. 964)

1. Если законом или договором страхования не предусмотрено иное, страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения и страховой суммы, когда страховой случай наступил вследствие:

воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;

военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий;

гражданской войны, народных волнений всякого рода или забастовок.

2. Если договором имущественного страхования не предусмотрено иное, страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения за убытки, возникшие вследствие изъятия, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения застрахованного имущества по распоряжению государственных органов.

1. Если договором имущественного страхования не предусмотрено иное, к страховщику, выплатившему страховое возмещение, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое страхователь (выгодоприобретатель) имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования. Однако условие договора, исключающее переход к страховщику права требования к лицу, умышленно причинившему убытки, ничтожно.

2. Перешедшее к страховщику право требования осуществляется им с соблюдением правил, регулирующих отношения между страхователем (выгодоприобретателем) и лицом, ответственным за убытки.

3. Страхователь (выгодоприобретатель) обязан передать страховщику все документы и доказательства и сообщить ему все сведения, необходимые для осуществления страховщиком перешедшего к нему права требования.

4. Если страхователь (выгодоприобретатель) отказался от своего права требования к лицу, ответственному за убытки, возмещенные страховщиком, или осуществление этого права стало невозможным по вине страхователя (выгодоприобретателя), страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения полностью или в соответствующей части и вправе потребовать возврата излишне выплаченной суммы возмещения.

Иск по требованиям, вытекающим из договора имущественного страхования, может быть предъявлен в течение двух лет.

Финансовые ресурсы страховой компании представляют собой совокупность имеющих целевой характер фондов денежных средств, с помощью которых распределяется ущерб среди участников страхования. Страховые резервы являются источником исполнения финансовых обязательств страховщика. Различают:

§ Резервы, служащие гарантией выполнения обязательств;

§ Резервы, используемые как временное свободные ресурсы.

Различие между страховыми резервами и страховым фондом заключается в том, что страховой фонд формируется за счет страхования и характеризует сумму страховых взносов, уплаченных страхователями. Страховые резервы отражают сумму отложенных страховых выплат на конкретную дату.

На практике различают особенности формирования резервов по страхованию жизни и иным видам страхования.

Страховые резервы состоят из технических резервов и резервов предупредительных мероприятий.

Технические резервы включают:

1. Резерв незаработанной премии – статья, учитывающая поступления страховых взносов, риски по которым приходятся на следующие отчетные периоды.

2. Резерв неоплаченных убытков:

§ Заявленных, но не урегулированных (не оплаченных) убытков;

§ Произошедших, но не заявленных убытков.

3. Дополнительные резервы:

§ Резервы катастроф – на случай крупных аварий, стихийных бедствий.

§ Резервы колебаний убыточности – для долгосрочной компенсации убытков по отдельным отраслям и видам страхования.

§ Резервы для возврата взносов – если договором предусмотрен возврат взносов по окончании срока действия.

§ Другие специфические резервы.

Основными показателями страховых резервов являются их достаточность и адекватность их структуры обязательствам, принятым страховщиком.

Страховые резервы по своей сути являются кредитными капиталами. ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» закреплено право страховщиков инвестировать страховые резервы.

При размещении активов страховой организации предъявляются следующие требования:

– наибольшая гарантированность возврата средств;

– ликвидность вложений;

– прибыльность вложений.

На инвестиционную политику страховщика влияют следующие факторы:

– характер распределения риска, определяющий возможность страховщика определять свою потребность в средствах на выплату страхового возмещения;

– срок страхования;

– объем имеющихся денежных ресурсов;

– потребность в инвестиционном доходе.

[1] В 2007 году индекс потребительских цен составил 111,9%, поднявшись на 2,9 процентных пункта по сравнению с предыдущим годом.

[2] Данные 2006 года. Источник: sigma №4/2007, Statistical appendix

[3] Оценочные данные на 1 января соответствующего года. Источник: Федеральная служба государственной статистики.

[4] Здесь и далее при указании абсолютных стоимостных характеристик развития страховых рынков зарубежных государств данные выражены в долларах США.

[5] Данные 2006 года. Источник: sigma №4/2007, Statistical appendix.

[6] Под добровольным общим страхованием подразумевается добровольное личное страхование (кроме страхования жизни), добровольное страхование имущества, добровольное страхование ответственности.

Дата добавления: 2014-01-06