Банк переводополучателя руководствуясь конкретными указаниями , содержащимися в платежном поручении

В разделе «Условия платежа» внешнеторгового контракта должно быть указано, что расчеты за поставленный товар будет производится в форме банковского перевода. Должны быть также указаны банковские реквизиты переводополучателя (номер счета, наименование банка экспортера, адрес), а также сроки платежа.

Импортер приносит в свой банк поручение на оплату контракта. Как правило, банк взимает комиссию за перевод со своего клиента, но если в платежном поручении указано Charges for beneficiary («комиссия за счет бенефициара»), то комиссия соответственно вычитается из суммы перевода.

Если в платежном поручении клиента указан банк – посредник, отдел корреспондентских отношений делает пометку о том, через какие банки будет проходить платеж.

Наиболее распространенными формами передачи платежных инструментов иностранному банку – корреспонденту являются:

- телексное сообщение;

- СВИФТ;

- система модемной связи с крупными иностранными банками Micro Cash Register.

При установлении корреспондентских отношений банки обмениваются телексными и СВИФТ – овскими тестовыми ключами. Каждое платежное сообщение ключуется при отправке.

Банкам, использующим телекс, рекомендуется форматировать сообщения по формату СВИФТ, что ускоряет обработку и уменьшает стоимость платежа.

Большинство платежей сегодня производятся полностью автоматизированной документарной системой дистанционной передачи данных СВИФТ, существующей с 1977 года.

СВИФТ – сокращенное название компании Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT).

Ввод данных из заполненных клиентами заявлений на перевод производится под визуальным контролем на экране. После ввода данных их правильность контролируется по контрольной распечатке. Только после этой контрольной проверке автоматизированные лица дают разрешение на передачу этого сообщения по системе СВИФТ.

По сравнению с традиционными методами проведения международных расчетных операций система СВИФТ имеет три существенных преимущества:

- скорость – время передачи сообщения от банка к банку сокращено до минимума;

- надежность – благодаря стандартизации и встроенным контрольным элементам передача сообщения до места назначения, ложные интерпретации или искажения практически исключены;

- экономичность – система работает без документарно и, тем самым, приводит к существенной рационализации проведения операций.

Следующей распространенной формой производимых, отделением

международных платежей является документарное инкассо. Упрощенно инкассо можно определить как поручение экспортера (кредитора) своему банку получить от импортера (плательщика) непосредственно или через другой банк определенную сумму или подтверждение того, что сумма будет выплачена в установленные сроки.

Применение инкассовой формы расчетов регулируется Унифицированными Правилами по инкассо. Разработанными Международной торговой палатой (МТП). Правила определяют виды инкассо, порядок представления документов к платежу и совершения платежа, акцепта, порядок извещения о совершении платежа, акцепта или о неплатеже (неакцепте) и другие вопросы.

Согласно Правилам, инкассо означает операции с документами, осуществляемые банками на основании полученных инструкций в целях:

- получения акцепта и / или платеж;

- выдачи документов против акцепта и /или платежа;

- выдачи документов на других условиях.

Документы, с которыми производятся операции по инкассо, Правила

разделяют на две группы:

- финансовые документы (переводные веселя, простые векселя, чеки, платежные расписки и другие подобные документы, используемые для получения платежа деньгами);

- коммерческие документы (счета, отгрузочные документы, документы

о праве собственности и другие, не являющиеся финансовыми документами).

В связи с этим определяются два вида инкассо: чистое инкассо, т.е.

инкассо только финансовых документов, и документарное инкассо – инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или же инкассо только коммерческих документов.

При расчетах по инкассо участвующими сторонами являются:

- доверитель – клиент; который поручает операцию по инкассированию своему банку;

- банк – ремитент которому доверитель поручает операцию по инкассированию;

- инкассирующий банк – любой банк, не являющийся банком – ремитентом, участвующий в операции по выполнению инкассового поручения;

- представляющий банк – инкассирующий банк, делающий представление плательщику

- плательщик – лицо, которому должно быть сделано представление согласно инкассовому поручению.

Расчеты в форме инкассо осуществляются следующим образом

после заключение контракта (1), в котором стороны обычно оговаривают через какие банки производятся расчеты, экспортер совершает в соответствии с его условиями отгрузку товара (2). Получив от перевозчика транспортные документы (3), экспортер подготавливает комплект документов (в который входят также счета, другие документы, при необходимости – финансовые документы, например, переводные векселя, выписываемые экспортером на импортера, если последнему предоставлен коммерческий кредит) и представляет его при инкассовом поручении своему банку (4).

	Импортер (плательщик)		Экспортер (доверитель)

1

Перевозчик

Пункт отгрузки

Пункт назначения

6 9

2 2

Банк экспортера (банк ремитент)

Банк импортера (инкассирующий представляющий банк)

7 4

5

Рис. Схема инкассо

Банк – ремитент действует в соответствии с инструкциями доверителя, содержащимися в инкассовом поручении, и Унифицированными правилами. Проверив по внешним признакам соответствие представленных документов перечисленным в инкассовом поручении, банк – ремитент отсылает их вместе с поручением банку – корреспонденту страны - импортера.

В инкассовом поручении банк экспортера обычно дает инструкции в отношении перевода средств, полученных от импортера, а также. При необходимости, - в отношении векселей, акцептованных импортером (если таковые направляются при инкассовом поручении). Получив инкассовое поручение и документы, инкассирующий банк представляет их импортеру, (плательщику) (6) для проверки в целях получения от него платежа или акцепта (тратт) в зависимости от инструкций, содержащиеся в поручении. При этом инкассирующий банк может сделать представление плательщику непосредственно или через другой банк (представляющий банк). Банк страны – импортера представляет извещение плательщику о том, что подучено инкассовое поручение с документами, и просьбой оплатить указанные документы. Документы выдаются плательщику против платежа. После получения платежа от импортера (7) инкассирующий банк переводит выручку банку – ремитенту (8). Получив перевод, банк - ремитент зачисляет выручку экспортеру (9).

В инкассовом поручении могут быть следующие виды инструкций в отношении документов:

- выдать документы плательщику против платежа;

- выдать документы плательщику против акцепта (тратт);

- выдать документы без оплаты.

Расчеты по инкассо, предусматривающему выдачу документов против

платежа, были рассмотрены нами выше.

Второй вид инструкций применяется при расчетах по коммерческому кредиту. В этом случае импортер получает документы после акцепта переводного векселя (тратты), направленного при инкассовом поручении. Посредством акцепта импортер принимает на себя обязательство совершить платеж в обусловленный срок.

Выдача банками документов плательщику без оплаты на основании инструкций доверителя может осуществляться в тех случаях, когда предоставленный импортеру краткосрочный коммерческий кредит (обычно на срок до трех месяцев) не обеспечивается векселем. При этом экспортер, как правило, добивается от импортера выставления банковской гарантии в обеспечении платежей по контракту. Документы могут быть выданы без оплаты также под письменное обязательство плательщика совершить платеж в определенный срок.

Банки, участвующие в расчетах по инкассо, выступают в роли посредников и не несут никакой ответственности за неоплату или не акцепт документов (тратт). Их обязанности ограничиваются тем, что они должны представить импортеру документы или тратты к оплате (акцепту) либо же направить документы (тратты) другому банку для представления к оплате (акцепту). В случае неплатежа или неакцепта банк импортера должен известить об этом доверителя или его банк. Документы, получаемые банком для проверки, остаются в распоряжении банка вплоть до момента их оплаты

(акцепта тратт).

Инкассовое поручение клиента должно содержать полные и точные сведения и инструкции, а именно:

- дату и номер инкассо;

- наименование инкассирующего банка (как правило, из числа банков – корреспондентов. В случае если контрактом предусмотрен в качестве представляющего банк – некорреспондент, целесообразно направлять документы на инкассо инкассирующему банку из числа корреспондентов);

- перечень (по количеству и виду) приложенных документов, подлежащих выдаче плательщику;

- наименование товара (вид оказанных услуг);

- наименование и полный адрес плательщика, по которому инкассирующий (представляющий) банк должен совершить представление документов к платежу или акцепту;

- сумму платежа и/ или акцепта с указанием наименования валюты платежа и / или акцепта;

- условия и срок оплаты инкассо (подлежат ли документы выдаче против получения платежа и /или акцепта) в соответствии с условиями контракта и оговоренными контрактом сроками;

- инструкцию о возможности принятия частичных платежей и выдачи документов против частичного платежа (в соответствии с условиями контракта);

- указания за чей счет должны быть отнесены расходы, связанные с инкассированием;

- другие данные по усмотрению клиента.

Инкассовая форма расчетов выгодна импортерам, поскольку она

подразумевает оплату действительно поставленного товара, а расходы по проведению инкассовой операции относительно невелики.

Недостатком инкассовой формы расчетов является длительность прохождения документов через банки. Кроме того, импортер может отказаться от оплаты представленных документов или же не иметь разрешения на перевод валюты за границу. В этом случае экспортер понесет расходы, связанные с хранением груза, продажей его третьему лицу или транспортировкой обратно в свою страну. Выходом их такой ситуации может служить страхового риска неплатежа в страховых компаниях, что гарантирует платеж и обходится дешевле, чем аккредитив. На российском рынке ввиду неразвитости страхового дела и нестабильности экономической ситуации в большей мере распространены расчеты с помощью аккредитива.

Признавая интернациональный характер аккредитивов и необходимость стандартизации можно констатировать, что документарный аккредитив как соглашение, в силу которого банк (банк – эмитент), действуя по просьбе и на основании инструкций своего клиента (Заявителя) или от собственного имени, может:

- произвести платеж третьей стороне (бенефициару) или приказу либо акцептовать и оплатить тратты, выставленные бенефициаром;

- представить полномочия другому банку произвести платежи или акцептовать и оплатить такие тратты;

- представить полномочия другому банку негоциировать против предусмотренных документов при условии, что соблюдены условия и сроки аккредитива.

Открытие документарного аккредитива происходит следующим

образом (рис.15). стороны (экспортер и импортер) заключают контракт (1), в котором определяют, что платежи за представленный товар будут производиться в форме аккредитива. Аккредитивы выставляются банками на основании поручения или заявления импортера (приказодателя по аккредитиву), которое фактически повторяет все условия раздела контракта, касающегося порядка платежей.

Экспортер (бенефициар)

Импортер (приказодатель)

1

2

6 5

Банк импортера (банк – эмитент, исполняющий банк)

Банк экспортера (авизующий, исполняющий банк)

4

Рис. Схема открытия аккредитива

После заключения контракта экспортер подготавливает товар к отгрузке, о чем извещает импортера (2). Получив такое извещение, покупатель направляет своему банку заявление на открытие аккредитива (3), в котором указывает все необходимые условия. импортер, дающий поручение на открытие аккредитива, называется «приказодателем». Банк, открывает аккредитив (банк – эмитент), действует на основании инструкций приказодателя. Лицо, от имени которого банк выписывает аккредитив и производит оплату, называется «аппликантом», или «заявителем».

После открытия аккредитива, в котором банк – эмитент обычно указывает, каким образом будет производиться рамбус (компенсация), он направляется экспортеру, в пользу которого он открыт, а именно – бенефициару, или получателю. При этом банк – эмитент направляет аккредитив бенефициару, как правило, через банк, обслуживающий последнего (4), в задачу которого входит авизование аккредитива экспортеру. Такой банк называется «авизующим банком». Получив от эмитента аккредитив, авизующий банк по внешним признакам проверяет его подлинность и передает бенефициару (5). Авизующий банк также получает экземпляр аккредитивного письма, поскольку он уполномочен на прием от бенефициара документов по аккредитиву, их проверку и отсылку банку – эмитенту. В ряде случаев авизующий банк назначается эмитентом в качестве исполняющего аккредитив банка, т.е. уполномочивается на платеж, негоциацию (покупку) или акцепт тратт экспортера.

Получив аккредитив, бенефициар проверяет его на предмет соответствия условиям контракта. В случае несоответствия бенефициар может известить своей банк об условном принятии аккредитива (или о его непринятии) и затребовать у приказодателя внесения необходимых изменений в условиях аккредитива. Если же бенефициар согласен с условиями открытого в его пользу аккредитива, то он в установленные сроки совершает отгрузку товара и, получив транспортные документы от перевозчик, представляет их вместе с другими требуемыми аккредитивом документами (счетами, спецификациями, сертификатами, при необходимости – страховыми документами, траттами и т.д.) в свой банк (6). По выполнении действий, оговоренных в аккредитиве (обычно после отгрузки товаров), банк акцептует тратту получателя. Такая тратта становиться банковским акцептом.

Согласно ст. 19 Унифицированных правил, в каждом аккредитиве должен быть оговорен способ его исполнения. Аккредитив может исполняться путем платежа по предъявлению документов (рис.16), платежа в рассрочкой путем акцепта (рис. 17) или негоциации тратт бенефициара. (рис.18). Банк – эмитент может сам исполнять аккредитив или же уполномочить банк экспортера (или любой другой банк) на исполнение аккредитива посредством совершения платежа бенефициару, негоциации или акцепта его тратт

(естественно, после получения от бенефициара документов и их тщательной проверки).

Наименование исполняющего банка и способ исполнения аккредитива фиксируются участниками внешнеторговой сделки в контракте, на основании которого они определяются в аккредитиве.

Экспортер (Бенефициар)  

Импортер (приказодатель)

1 2

Банк экспортера (авизующий, исполняющий банк)

3

Рис.. Схема платежа по предъявлении документов

При исполнении аккредитива не банком – эмитентом, а иным банк

(будь то банк экспортера или третий банк, который подтвердил аккредитив) последний получает право на затребование от эмитента платежа в возмещение своих выплат бенефициару.[1]

	Экспортер (бенефициар)
		Импортер (приказодатель)

1 2

		Банк импортера (банк – эмитент, исполняющий банк)

3

Рис.. Схема платежа путем акцепта[2]

	Экспортер (бенефициар)		Импортер (приказодатель)

1 2

3

Рис.. Схема платежа путем негоциации тратты[3]

Затребовав платежа по аккредитиву, которое называется «рамбусом», может направляться не только банку – эмитенту, но и третьему банку, если эмитент уполномочил его на осуществление платежей по данному аккредитиву. В любом случае банке, на который выставлен рамбус по аккредитиву, т.е. банк, представляющий возмещение за платежи по аккредитиву, является рамбурсирующим банком.

Каждое перечисление должно сопровождаться товарно – распорядительными документами к которым относятся:

- счет – фактура;

- сертификат происхождения;

- транспортные документы;

- морской коносамент;

- сквозной коносамент;

- перегрузочный коносамент;

- экспедиторские коносаменты;

- коносаменты на смешанные перевозки

- авианакладные;

- железнодорожные и автотранспортные накладные;

- морское страхование

- сертификаты обследования;

- сертификат качества;

- сертификат анализа или ветеринарный сертификат;

- таможенные сертификаты;

- сертификаты черного списка. (Приложения)

Важно, чтобы документы были представлены экспортером в банк до

истечения срока действия аккредитива и подтверждали выполнение его условий.

С развитием кредитной системы и расширение сети банков все большее распространение получают чеки и кредитные карточки.

Согласно Женевской конвенции в тексте чека должны содержаться следующие реквизиты:

1. наименование «Чек» (чековая метка) на соответствующем языке;
2. безусловный приказ банку о платеже указанной суммы
3. наименование банка – плательщика
4. указание места платежа
5. место выдачи чека
6. дата выдачи
7. подпись чекодателя.

Сроки действия чека ограничены согласно Женевской конвенции: 8 –

днями, если оплата производится в одной стране; 20 – днями при оплате, если место и место оплаты находятся в разных странах одного континента и в течении 70 – дней, когда оплата производится в другой части света.

Различаются предъявительские, именные и ордерные чеки.

Предъявительский чек выписывается на любого предъявителя

(«платите предъявителю этого чека одну тысячу долларов США).

Именной чек выписывается на определенное имя с оговоркой «не приказу» («Платите г-ну Смиту и не его приказу одну тысячу долларов США»).

Ордерный чек выписывается в пользу определенного лица или его приказу, т.е. лицо с помощью передаточной надписи (индоссамента) может передать чек другому владельцу («Платите против этого чека приказу В/О «Техноэкспорт» Москва одну тысячу долларов США»).

Ордерные чеки получили наибольшее распространение и применяются в расчетах по отечественному экспорту. Банк, получив ордерный чек делает на нем передаточную надпись (индассамент) в пользу (приказу) другого банка.

Получив ордерный чек с индоссаментом получателя (ремитента) банк в свою очередь индоссирует его на свой банк – корреспондент или посылает его на инкассо для получения выручки (зачисления средств на его счет в банке корреспонденте), а затем переводит полученные средства соответствующего банка.

[1] Примечания.

1. эк портер направляет документы, подтверждающие отгрузку, в авизующий банк

2. после проверки соответствия документов условиям и срокам аккредитива банк осуществляет платеж.

3. банк экспортера направляет документы в банк – эмитент, рамбус осуществляется в порядке, предусмотренном условиям аккредитива. Если по условиям аккредитива тратты являются предъявительскими, то банк погашает их наличными деньгами по предъявлении. Если же они определяются как срочные, например тратты с оплатой через тридцать дней с даты предъявления, то бенефициар может удерживать их до наступления срока платежа или дисконтировать в акцептующем банке либо другом финансовом учреждении. В большинстве случаев к траттам прилагаются коносаменты, счета и прочая документация.

[2] Примечания.

1.экспортер направляет документы, подтверждающие отгрузку, в акцептующий банк вместе с траттой на определенный срок, выставленной на банк.

2. после проверки соответствия документов условиям и срокам аккредитива банк акцептует тратту и возвращает ее экспортеру.

3. банк экспортера направляет документы в банк – эмитента с извещением об акцепте тратты, рамбус по которой будет осуществлен по наступлении срока погашения в порядке, предусмотренном условиям аккредитива. Акцептуя тратту, банк обязуется произвести платеж при наступлении срока погашения. Поэтому обычно экспортер превращает акцептованную тратту в деньги, дисконтируя ее в своем банке или на рынке.

[3] Примечания.

1.экспортер направляет документы, подтверждающие отгрузку, в негоциирующий банк вместе с траттой на определенный срок выставленной на импортера или другого трассата, с оплатой по предъявлению или в определенный срок (как указанно в аккредитиве).

2. после проверки соответствия документов условиям и срокам аккредитива банк может негоциировать тратту. Негоциация банком – эмитентом или подтверждающим банком будет без оборота на экспортера. Негоциация любым другим банком будет с оборотом на экспортера.

3. банк экспортера направляет документы и тратту в банк – эмитент. Рамбус будет осущетвлен в порядке, предусмотренном условиями договора.

Дата добавления: 2014-01-06