Лекция 1. Понятие денег, их сущность и виды

1. Понятие денег, их возникновение, значение и роль.

2. Функции денег.

3. Виды денег.

«Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти всё сделают для денег, и деньги почти всё сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка».

Вопрос 1. Понятие денег, их возникновение, значение и роль.

В нашей жизни деньги играют очень важную роль. По сути, это одно из самых замечательных изобретений человечества. Не представляя сами по себе сколько-нибудь значительной ценности, они служат мерилом стоимости всех окружающих нас вещей. Через посредство денег осуществляются экономические, хозяйственные связи людей, государства, частных компаний. Деньги играют большую роль и в бизнесе и в личном благополучии. Деньги возникли в результате обмена и преодоления его противоречий. Деньги никто не изобретал и не придумывал. Сам процесс развития общества сформировал деньги. Они воплощение стоимости и богатства. Они есть результат общественно необходимого труда, который затрачен на добычу этих денег.

В экономической литературе существует много определений денег. Одно из наиболее простых: Деньги – это все то, что принимается в обмен на товары и услуги. Или Деньги – это специфический товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента, обеспечивающего возможность обмена одних благ на другие.

Деньги ведут свое происхождение из товара. Они неразрывно связаны с товаром, а также с товарным производством и обменом. Впервые об этом задумались К. Маркс и Ф. Энгельс. К.

Товар - есть прежде всего внешний предмет, вещь, которая, благодаря ее свойствам, удовлетворяет какие‑либо человеческие потребности. Природа этих потребностей порождается человеком. Каждую полезную вещь, как, например, железо, бумагу и т. д., можно рассматривать с двух точек зрения: со стороны качества и со стороны количества. Каждая такая вещь есть совокупность многих свойств и поэтому может быть полезна различными своими сторонами. Полезность вещи делает ее потребительной стоимостью. Свойства товара, выражающиеся в способности удовлетворять те или иные потребности человека, называются потребительной стоимостью. У каждого товара она отличается. Предмет, не имеющий потребительной стоимости, не является товаром, т. к. никому не нужна бесполезная вещь.

При рассмотрении потребительных стоимостей всегда предполагается их количественная определенность, например дюжина часов, метр ткани, тонна железа и т. п. Потребительные стоимости товаров составляют предмет особой дисциплины – товароведения. Потребительная стоимость осуществляется лишь в пользовании или потреблении. Потребительные стоимости образуют вещественное содержание богатства, какова бы ни была его общественная форма. При той форме общества, которая подлежит нашему рассмотрению, они являются в то же время вещественными носителями меновой стоимости.

Меновая стоимость прежде всего представляется в виде количественного соотношения, в виде пропорции, в которой потребительные стоимости одного рода обмениваются на потребительные стоимости другого рода, – соотношения, постоянно изменяющегося в зависимости от времени и места. Количественное соотношение, в котором один товар может быть обменен на другой, выражает его меновую стоимость. Меновая стоимость кажется поэтому чем‑то случайным и чисто относительным.

В самом меновом отношении товаров их меновая стоимость явилась нам как нечто совершенно не зависимое от их потребительных стоимостей. Если мы действительно отвлечемся от потребительной стоимости продуктов труда, то получим их стоимость. Стоимость, - это воплощённый в товаре и овеществленный в нём общественный труд товаропроизводителей.

Таким образом, то общее, что выражается в меновом отношении, или меновой стоимости товаров, и есть их стоимость, а именно: затраченный труд на их производство.

Итак, потребительная стоимость, или благо, имеет стоимость лишь потому, что в ней овеществлен, или материализован, абстрактно человеческий труд. Как же измерять величину ее стоимости? Очевидно, количеством содержащегося в ней труда, этой «созидающей стоимость субстанции». Количество самого труда измеряется его продолжительностью, рабочим временем.

Если стоимость товара определяется количеством труда, затраченного в продолжение его производства, то могло бы показаться, что стоимость товара тем больше, чем ленивее или неискуснее производящий его человек, так как тем больше времени требуется ему для изготовления товара. Однако за основу оценки берется общественная средняя рабочая сила, следовательно употребляет на производство данного товара лишь необходимое в среднем или общественно необходимое рабочее время. Общественно необходимое рабочее время есть то рабочее время, которое требуется для изготовления какой‑либо потребительной стоимости при наличных общественно нормальных условиях производства и при среднем в данном обществе уровне умелости и интенсивности труда.

Итак, величина стоимости данной потребительной стоимости определяется лишь количеством труда, или количеством рабочего времени, общественно необходимого для ее изготовления. Поэтому товары, в которых содержатся равные количества труда, или которые могут быть изготовлены в течение одного и того же рабочего времени, имеют одинаковую величину стоимости. Стоимость одного товара относится к стоимости каждого другого товара, как рабочее время, необходимое для производства первого, к рабочему времени, необходимому для производства второго.

Рабочее время изменяется с каждым изменением производительной силы труда. Производительная сила труда определяется разнообразными обстоятельствами: средней степенью искусства рабочего, уровнем развития науки и степенью ее технологического применения, общественной комбинацией производственного процесса, размерами и эффективностью средств производства, природными условиями. Вещь может быть потребительной стоимостью и не быть стоимостью. Так бывает, когда ее полезность для человека не опосредствована трудом. Таковы: воздух, девственные земли, естественные луга, дикорастущий лес и т. д. Вещь может быть полезной и быть продуктом человеческого труда, но не быть товаром. Тот, кто продуктом своего труда удовлетворяет свою собственную потребность, создает потребительную стоимость, но не товар. Чтобы произвести товар, он должен произвести не просто потребительную стоимость, но потребительную стоимость для других, общественную потребительную стоимость. Товар - это любой продукт человеческого труда, предназначенный не для непосредственного использования самим производителем, но для обмена на другие изделия или на продажу.

Большое количество потребительной стоимости составляет само по себе большее вещественное богатство, но проявляется это качество лишь в общественном отношении одного товара к другому. То есть, мы исходим из меновой стоимости, или менового отношения товаров, чтобы напасть на след скрывающейся в них стоимости.

Возвратимся к форме проявления стоимости.

Каждый знает – если он даже ничего более не знает, – что товары обладают общей им всем формой стоимости, а именно: обладают денежной формой стоимости. Как развивалась эта форма? т. е. проследим развитие выражения стоимости, заключающегося в стоимостном отношении товаров, от простейшего, едва заметного образа и вплоть до ослепительной денежной формы. Вместе с тем разгадаем загадочность денег.

Этапы развития форм стоимости.

Простейшее стоимостное отношение есть, стоимостное отношение товара к какому‑нибудь одному товару другого рода, что дает наиболее простое выражение стоимости данного товара.

1 этап. Натуральное хозяйство.

На ранних этапах развития человечества товарное производство носило случайный характер. Все, что производилось в хозяйстве, производилось для внутренних нужд. Лишь иногда появлялись излишки производства, которые и использовались для обмена. Поэтому определение стоимости немногочисленных товаров было сравнительно легким. Этому соответствовала. А. Простая, единичная, или случайная, форма стоимости. х товара А = у товара В, или: х товара А стоит у товара В. (20 аршин холста = 1 сюртуку, или: 20 аршин холста стоят одного сюртука.) Один товар непосредственно обменивается на другой.

2 Этап. Рост и расширение производства.

Совершенствование орудий труда и способов производства вызвали расширение ассортимента изделий. Количество товаров стало расти, и процесс обмена начал усложняться. Необходимость бесконечного приравнивания друг к другу самых разных предметов фактически исключала возможность нормального функционирования рынков. Необходимо было найти такой товар, с помощью которого можно было бы определить стоимость любых вещей независимо от их назначения и ценности. Этому этапу соответствовала В. Полная, или развернутая, форма стоимости

z товара А = и товара В, или = v товара С, или = w товара D,

или = х товара Е, или = и т. д. (20 аршин холста = 1 сюртуку, или = 10 ф. чаю, или = 40 ф. кофе, или = 1 квартеру пшеницы, или = 2 унциям золота, или = 1/2 тонны железа, или = и т.д.) - обмен одного товара на ряд товаров:

3 Этап. Товарное производство.

Этот процесс вызвал выделение определенных продуктов из товарной массы. Эти продукты, в противоположность всем остальным, становились всеобщими эквивалентами стоимости, т. е. могли быть обменены на любой другой товар, наиболее ценный для данной общности людей. Так появился «товар товаров», впоследствии - золото. Этому этапу соответствовало золото-монетная форма стоимости, а в последствии денежная форма стоимости - обмен всех товаров на деньги.:

Товар Б = товару В = товару Г = товар ХХ (золото)

Происходит выделение всеобщего эквивалента. Из общей массы товара выделяется один наиболее ходовой товар. У разных народов эквивалент разный. Когда начинается торговля между ними возникает противоречие между местными эквивалентами. С. Всеобщая форма стоимости: 1 сюртук = 10 ф. чаю = 40 ф. кофе = 1 центнеру пшеницы = 20 метрам холста = 2 унции золота;

n товара В = n товара С = n товара Д = х товара А = и т. д. т.е. Т = Д.

На этом же этапе роль всеобщего эквивалента закрепляется за благородными металлами. Высокая стоимость при малом объеме, хорошая сохраняемость, легко перемещать, хорошая делимость, великолепный внешний вид. Деньги возникли именно на последнем этапе. Они возникли стихийно из обмена, а не по соглашению сторон. В роли денег выступали разные товары, но более пригодными оказались драгоценные металлы - серебро и золото. D. Денежная форма: 5 0 метров холста = 10 сюртукам = 100 ф. чаю = 400 ф. кофе = 2 унциям золота = 20 фунтам стерлингов;

4 Этап. Монополизация производства.

Для быстроты и полноты обслуживания товарно-денежных процессов применяются денежные знаки (бумажные деньги) и безналичная форма расчетов. На рынке товаров присутствуют не только продукты труда, но и деловая репутация, обязательства, достоинства и пр.Деньги приобретают самостоятельное, не связанное с товарным обменом движение. Деньги сами становятся товаром, их можно продать за определенную плату:

Д – Т – дельта Д

_______________________________________

Таким образом, деньги по своему происхождению - это товар. Выделившись из общей товарной массы, они сохраняют товарную природу и имеют те же два свойства, что и любой другой товар: обладают потребительской стоимостью (например, золото в форме денег может использоваться для украшения и удовлетворять эстетическую потребность человека) и стоимостью, поскольку на производство товара-денег (золота) затрачено определенное количество общественного труда.

Деньги разрешили противоречие товарного производства: между потребительной стоимостью и стоимостью. С появлением денег товарный мир раскололся на две части: один товар - деньги и все остальные товары. Потребительная стоимость сконцентрирована на стороне всех товаров, а их стоимость - на стороне денег. Товары, участвующие в обмене, выступают как потребительные стоимости. Деньги становятся выразителем этих потребительных стоимостей.

Таким образом, деньги это экономическая категория, при участии которой строятся общественные отношения, и выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения и платежа.

Деньги как экономическая категория представляют собой взаимодействие экономических субъектов хозяйствования в процессе производства.

Деньгам принадлежит ключевая роль в рыночной экономике. Проявляется это в следующем:

1. Общественная роль денег, их функция в экономической системе состоит в том, что они выступают в качестве связующего звена между товаропроизводителями. Будучи конкретизированными в определенном предмете, они являются всеобщим условием общественного производства, «инструментом» общественных экономических связей независимых товаропроизводителей, орудием стихийного учета общественного труда в товарном хозяйстве.

2. Деньги играют и качественно новую роль — они становятся капиталом, или самовозрастающей стоимостью. Деньги превращаются в денежный капитал в воспроизводстве индивидуального капитала благодаря тому, что их функционирование включено в кругооборот промышленного капитала, и они представляют собой исходный пункт и результат кругооборота последнего: Д – Т …(С + Рс)… П - Т1 - Д1

где Д — деньги; Т — товар; С„ — средства производства; Рс — рабочая сила; П — производство; Т1 — вновь созданный товар; Д1 — деньги, полученные в процессе реализации вновь созданного товара.

Деньги обслуживают также производство и реализацию общественного капитала, выступая в виде денежных потоков, которые движутся как внутри первого подразделения (производство средств производства), так и внутри второго (производство предметов потребления), а также между ними.

Роль денег как капитала проявляется через их функции.

3. С помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода через государственный бюджет, налоги, займы и инфляцию (налоговые и неналоговые отчисления в бюджет государства).

4. Деньги являются объектом денежно-кредитного регулирования экономики. С учетом общеэкономических задач устанавливается на год (в России на месяц) денежный ориентир изменения денежной массы и в соответствии с ним проводится ее регулирование при помощи кредитных инструментов Центрального банка. Денежно-кредитное регулирование направлено на сдерживание роста денежной массы, преодоление инфляционных процессов и стимулирование роста валового национального продукта (ВНП).

Деньги как историческая категория выражают процесс развития отношений товаропроизводителей и покупателей. На каждом последующем этапе товарного производства денежные отношения наполняются новым содержанием.

Вопрос 2. Функции денег

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях. Практически с глубокой древности можно проследить доказательства того, что деньги исполняли три основные функции:

v средства обращения

v меры стоимости

v средства сбережения и накопления

Деньги –мера стоимости состоит в том, чтобы доставить товарному миру материал для выражения стоимости, т. е. для того чтобы выразить стоимости товаров как одноименные величины, качественно одинаковые и количественно сравнимые. Оно функционирует, таким образом, как всеобщая мера стоимостей, и прежде всего в силу этой функции золото – этот специфический эквивалентный товар – становится деньгами.

Не деньги делают товары соизмеримыми. Наоборот. Именно потому, что все товары как стоимости представляют собой овеществленный человеческий труд и, следовательно, сами по себе соизмеримы, – именно поэтому все они и могут измерять свои стоимости одним и тем же специфическим товаром, превращая, таким образом, этот последний в общую для них меру стоимостей, т. е. в деньги. Деньги как мера стоимости дают возможность представлять стоимость вещи в общественно значимой форме, то есть дают возможность оценки стоимости товаров путем установления цен. Основой установления цен товаров является их потребительная стоимость, зависящая от величины затрат общественно необходимого труда на изготовление товара. Поэтому цена является стоимостью единицы товара, выраженной в деньгах, или денежной стоимостью единицы товара, или денежным выражением стоимости.

В случае одинаковых цен на отдельные товары преимущества имеют товаропроизводители, у которых затраты на изготовление товаров ниже общественно необходимых. Товаропроизводители, у которых затраты на изготовление товаров выше общественно необходимых, возникают потери и они вынуждены сокращать или прекращать производство таких товаров. В это проявляется активность воздействия денег, стимулирующая снижение издержек на изготовление товаров. При определении цены на товар может участвовать не реальное, а мыслимое золотое содержание денег, поэтому сегодня в процессе ценообразования принимают участи бумажные деньги. Определенное влияние на уровень цен оказывают изменения цены золота.

В связи с этим большое значение имеет масштаб цен. При применении полноценных денег им определяется весовое содержание золота в денежной единице. Устанавливаемые цены увязываются с содержанием золота в денежной единице.

Масштаб цен – это весовое количество металла (золота или серебра), принятое в данной стране в качестве денежной единицы и её кратных частей.

Деньги - средство обращения

Процесс обмена порождает раздвоение товара на товар и деньги. В этой противоположности товары как потребительная стоимость противостоят деньгам как меновой стоимости. Вместе с тем та и другая сторона этой противоположности есть товар, т. е. единство потребительной стоимости и стоимости. Моменты товарного метаморфоза представляют собой в то же время сделки товаровладельца – продажу, обмен товара на деньги; куплю, обмен денег на товар, и единство этих двух актов: продажу ради купли. Итак, процесс обмена товара совершается в виде следующей смены форм:

Товар – Деньги – Товар Т – Д – Т

Со стороны своего вещественного содержания это движение представляет собой Т – Т, обмен товара на товар, обмен веществ общественного труда, обмен веществ, в конечном результате которого угасает и самый процесс.

Т – Д. Первый метаморфоз товара, или продажа. Переселение товарной стоимости из плоти товара в плоть денег. Если оно не удается, то оказывается обманутым в своих надеждах если не сам товар, то его владелец. Как мы видим, товар любит деньги. Товаровладельцы открывают, таким образом, что то самое разделение труда, которое делает их независимыми частными производителями, делает в то же время независимыми от них самих процесс общественного производства и их собственные отношения в этом процессе, что независимость лиц друг от друга дополняется системой всесторонней вещной зависимости.

Д – Т. Второй, или заключительный, метаморфоз товара – купля. Так как деньги есть образ всех других товаров. Так как товар, превращаясь в деньги, исчезает как таковой, то на деньгах не остается следов того, как именно они попали в руки владельца и что именно в них превратилось. Деньги не пахнут, каково бы ни было их происхождение. Если, с одной стороны, деньги представляют проданный товар, то, с другой стороны, они представляют товары, которые можно купить. Д – Т, т. е. купля, есть в то же время продажа, или Т – Д; следовательно, последний метаморфоз данного товара есть в то же время первый метаморфоз какого‑либо другого товара. Подобно тому как один и тот же товар последовательно совершает два противоположных превращения – из товара в деньги и из денег в товар, – точно так же один и тот же товаровладелец меняет роль продавца на роль покупателя. Следовательно, это не прочно фиксированные роли, а роли, постоянно переходящие в процессе товарного обращения от одного лица к другому. Вследствие этого процесс обращения не заканчивается, как непосредственный обмен продуктами, после того как потребительные стоимости поменялись местами и владельцами. Обращение денег есть постоянное монотонное повторение одного и того же процесса. Товар всегда находится на стороне продавца, деньги – всегда на стороне покупателя как покупательное средство. Они функционируют как покупательное средство, реализуя цену товара. Но, реализуя ее, деньги переносят товар из рук продавца в руки покупателя и в то же время удаляются сами из рук покупателя в руки продавца с тем, чтобы повторить тот же самый процесс с каким‑либо другим товаром. Таким образом, из функции денег как средства обращения возникает их монетная форма. Деньги в этой функции участвуют как средство приобретения необходимых благ, участвуют в непрерывном обороте товаров, услуг и др. объектов. Они реально присутствуют в обращении, т.е. передача товара покупателю и его оплата осуществляется одновременно. Кроме того, деньги участвуют в обращении мимолетно, играя роль только посредника в обмене. Происходит постоянное перемещение денег от одного товаропроизводителя к другому.

Иными словами, деньги резко облегчает перемещение товаров между участниками торговли, и именно поэтому первая роль денег - средство, обеспечивающее обращение товаров на рынке

Деньги - средство сбережения и накопления

“Золото – удивительная вещь! Кто обладает им, тот господин всего, чего он захочет. Золото может даже душам открыть дорогу в рай” (Колумб, в письме с Ямайки, 1503 г.).

Удивительное свойство денег как средства сбережения - их способность победить - или, во всяком случае, обмануть само время. Действительно, деньги дают возможность сохранить часть полученной прибыли на будущее, как бы законсервировать их до тех пор, пока они не потребуются. При выполнении деньгами этой функции обменные отношения прерываются и деньги накапливаются. Простое сбережение денег не приносит владельцу дохода. При золотом обращении функция накопления создавали стихийное регулирование денежного оборота, лишние деньги уходили в сокровище, а недостаток денег пополнялся из сокровищ.

Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, где становиться возможным использование временно свободных средств хозяйствующих субъектов в виде предоставления ссуд предприятиям других звеньев хозяйствования. Правда, время пытается отобрать у денег это их чудесное свойство, используя подверженность денег - инфляции.

С заменой действительных денег на знаки стоимости, характеризующиеся большой неустойчивостью, накопление и сбережение приобретают иные формы. В современных условиях денежное богатство не просто храниться, а накапливается, постоянно участвуя в экономических процессах через кредитный механизм. Такое активное денежное богатство называют денежным капиталом, который способен создавать владельцу дополнительную прибыль. В процессе развития производственных, товарообменных отношений, деньги приобретают еще две функции:

Деньги - средство платежа

Функция денег как средства платежа заключает в себе непосредственное противоречие. Поскольку платежи взаимно погашаются, деньги функционируют лишь идеально как счетные деньги, или мера стоимости. Поскольку же приходится производить действительные платежи, деньги выступают не как средство обращения, а как самостоятельное наличное бытие меновой стоимости, или абсолютный товар. Это обнаруживается с особенной силой в тот момент производственных и торговых кризисов, который называется денежным кризисом. Такую функцию деньги выполняют при предоставлении ими и погашении денежных ссуд, при платежах за приобретаемые товары и оказанные услуги, при денежных отношениях с финансовыми органами, при погашении задолженности по выплате заработной платы. Т.е. функция работает при необходимости что-либо оплатить.

Развитие денег как средства платежа вызывает необходимость накоплять деньги перед сроками уплаты. В то время как собирание сокровищ, как самостоятельная форма обогащения, исчезает вместе с развитием буржуазного общества, оно, наоборот, растет вместе с последним в форме накопления резервного фонда средств платежа.

С развитием производительных сил и производственных отношений совершенствовалась и система оплаты за приобретенные блага. Сегодня активно работает система безналичных, бартерных, кредитных расчетов, взаимозачетных операций. Что значительно сокращает потребность в наличных деньгах. Выполнение деньгами функции средства платежа как в налично-денежном обороте, так и в безналичных расчетах нельзя сводить к перемещению денежных средств. Неотделимым элементом платежей является их использование для регулирования взаимоотношений участников таких операций, что проявляется в контроле за совершением платежей в рамках хозяйственного договора.

Мировые деньги.

Эта функция проявляется во взаимоотношениях между хозяйствующими субъектами различных стран. При применении различными странами полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, не возникали осложнения с их использованием в международных отношениях. Деньги использовались для расчетов исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны. Мировые деньги функционируют как всеобщее средство платежа, всеобщее покупательное средство и абсолютно общественная материализация богатства вообще. Функция средства платежа, средства, служащего для расчетов по международным балансам, преобладает. Международным покупательным средством золото служат по существу тогда, когда внезапно нарушается обычное равновесие обмена веществ между различными нациями. Наконец, они функционируют как абсолютно общественная материализация богатства там, где дело идет не о купле или платеже, а о перенесении богатства из одной страны в другую, и где это перенесение в товарной форме исключается или конъюнктурой товарного рынка, или самой поставленной целью

При переходе к неполноценным деньгам, расчеты производятся с помощью свободно конвертируемых валют. Неконвертируемые деньги функцию мировых выполнять не могут.

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента произведенных для продажи благ, они находятся в тесной связи и единстве.

Отметим три свойства денег, раскрывающих их сущность:

- деньги обеспечивают всеобщую непосредственную обмениваемость;

- деньги выражают стоимость товара, определяют цену товара, позволяют количественно соизмерить разные потребительные стоимости товаров;

- деньги выступают материализацией (вещественной формой) богатства.

Вопрос 3. Виды денег.

Развитие обмена привело к модификации денег, что выразилось в переходе от использования одних видов денег к другим, а также в изменении условий их функционирования.

Определенный товар ---- действительные деньги ----знаки стоимости

Действительные деньги – это деньги, у которых обозначенная их ценность (стоимость) соответствует ценности (стоимости) изготовленного из них металла.

Действительные деньги – медные, серебряные, золотые. Имели различную форму: штучные и весовые. Имели внешний вид проволоки, многоугольников, ромбов и круга. Более позднего периода монеты имели законоустановленные отличительные признаки: внешний вид и весовое содержание). Наиболее удобной и принятой оказалась круглая форма монеты, лицевая сторона которой называлась аверс, оборотная реверс, обрез – гурт, который делался нарезным. Первые монеты появились 26 веков назад.

Действительные деньги имели ряд достоинств:

1. Упорядоченное ценообразование, что благоприятно влияло на торговлю в целом;

2. Высокая устойчивость и ликвидность, что обеспечивало свободный размен и обмен в экономических отношениях;

3. Неограниченное перемещение между странами, что сопутствовало развитию международных отношений;

4. Здерживаемость, а иногда и полное отсутствие инфляционных процессов, в следствии большой концентрации стоимости золотых и серебряных монет, сохраняемости, редкости;

5. Наличие взаимосвязи и соответствия производства и реализации благ золотому запасу государства.

Благодаря своим свойствам действительные деньги выполняли все пять функций.

Замена действительных денег на знаки стоимости (бумажно-кредитные деньги) было вызвано объективной необходимостью:

1. Развитие производства товаров в больших объемах, чем позволял объем золотых монет;

2. Действительные деньги из-за своей высокой стоимости не могли обеспечить мелкий розничный оборот и сдерживали его.

3. В силу своей устойчивости, действительные деньги обладают большей консервативностью и не могут приспособиться к быстрому сжатию или расширению в обращении;

4. Действительные деньги не увеличивали товарооборот, сдерживали развитие кредитных отношений, а также расширенное воспроизводство.

Кроме того, производство действительных денег имеют существенные недостатки:

1. Высокие издержки обращения по сравнению с бумажно-кредитными;

2. Дефицитность денег при росте товарного производства.

Металлические деньги делятся на полноценные и неполноценные.

Полноценные – это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом. Неполноценные деньги вначале чеканились как разменная (билонная) монета полноценных денег, их номинальная стоимость была выше стоимости содержащегося в них металла. Из-за высокой скорости обращения и стирания неполноценные монеты при золотом стандарте чеканили из серебра и недрагоценных металлов. В настоящее время разменные монеты чеканятся из различных сплавов и алюминия.

Хозяйствующие субъекты к монетам предъявляли особые требования – монеты должны долго сохраняться и не терять своих свойств. Авторитет к монетам укрепляло государство, которое монополизировало их выпуск.

Активное внедрение бумажных денег в оборот – XIX век. В России в XX веке происходил процесс снижения нормы золотого обеспечения бумажных денег, который завершился принятием закона от 26.09.92 г., установившего полный отказ государства от золотого обеспечения национальных денежных знаков. Золото из активных денег становиться только гарантом устойчивости знаков стоимости. Ценность денег перестала зависеть от стоимости изготовленного металла.

Бумажные деньги являются знаками или представителями полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли в результате металлического обращения и появились в обороте как заместители серебряных или золотых монет.

Знаки стоимости (заместители действительных денег) – это деньги, у которых номинальная ценность выше реальной., к ним относятся металлические монеты – мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов, бумажные деньги – изготовленные из специальной бумаги и выпускаются государством, и кредитные деньги.

По сравнению с действительными деньгами они удобны в расчетах, хранении и перемещении.

Эмитентами бумажных денег является министерство финансов (казначейство), либо центральный банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих расходов. Во втором случае оно это делает косвенно: центральный банк предоставляет кредиты государству, которые направляются на покрытие дефицита государственного бюджета. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, который является существенной частью государственных доходов.

Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностями товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.

В связи с тем, что бумажные деньги обычно выпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в дополнительных финансовых ресурсах, а не от потребности товарного и платежного оборота в деньгах. Причем потребности оборота в деньгах могут быть неизменными или даже уменьшаться, например, при падении производства в условиях экономического кризиса, а потребности государства возрастают в связи с ростом, в частности, военных расходов. Таким образом, увеличение бумажно-денежной массы обычно означает чрезмерный по сравнению с потребностями товарооборота выпуск бумажных денег.

Бумажные деньги, поскольку не имеют собственной стоимости, непригодны для выполнения функции денег как сокровища, следовательно, их излишек не может уйти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги застревают в его каналах, переполняют их и обесцениваются. Таким образом, по самой природе бумажных денег им присуща неустойчивость.

Неустойчивость и обесценение бумажных денег могут быть вызваны следующими причинами:

- избыточный выпуск в обращение;

- упадок доверия к правительству, выпустившему деньги;

- неблагоприятный платежный баланс.

Наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией. Однако обесценение может быть связано и с правительственным кризисом, угрозой свержения государственной власти и утратой доверия населения к бумажным деньгам.

Сущность бумажных денег заключается в основном в двух функциях:

- средство обращения

- средство платежа

Кроме того, они выпускаются государством в основном для покрытия дефицита государственного бюджета, не размены на золото и наделены властью принудительным курсом.

Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно иными законами.

Непосредственная форма товарного обращения –Т-Д-Т, т.е. превращение товара в деньги и денег обратно в товар. Для обращения товаров из их среды выделяется специфический товар, выполняющий денежные функции. В условиях развитого капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а обращение капитала, последний также выделяет из своей среды ту часть, которой придаются денежные функции.

Виды кредитных денег:

1. Вексель - строго установленная форма документа, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму в конкретном месте.

Вексель может быть простым, переводным, казначейским, банковским.

Простой вексель -ценная бумага, содержащая простое и ничем не обусловленное обещание векселедателя (аустеллера, сускриптера) произвести платеж указанной суммы в обусловленный срок векселедержателю (бенефициару).

Переводной вексель (ВЕКСЕЛЬ ПЕРЕВОДНОЙ (тратта) — ценная бумага, содержащая ничем не обусловленный приказ векселедателя плательщику произвести платеж определенной денежной суммы лицу, указанному в векселе … ВЕКСЕЛЬ ПЕРЕВОДНОЙ (тратта) — ценная бумага, содержащая ничем не обусловленный приказ векселедателя плательщику произвести платеж определенной денежной суммы лицу, указанному в векселе … ВЕКСЕЛЬ ПЕРЕВОДНОЙ (тратта) — ценная бумага, содержащая ничем не обусловленный приказ векселедателя плательщику произвести платеж определенной денежной суммы лицу, указанному в векселе …тратта) — ценная бумага, содержащая ничем не обусловленный приказ векселедателя плательщику произвести платеж определенной денежной суммы лицу, указанному в векселе, или его приказу — по предъявлении векселя или в какой-либо определенный срок.

Казначейский вексель - краткосрочное облигационное обязательство государства; выписывается Министерством финансов РФ. Обычно ценные бумаги, выпускаемые под наименованием "К. в." не имеют с векселем ничего общего, кроме наименования.

Банковский вексель - одностороннее, ничем не обусловленное обязательство банка, выпустившего В. б., по уплате обозначенному в нем лицу, его приказу или правопреемнику определенной суммы в установленный срок.

2. Чек – денежный документ установленной формы, содержащий приказ владельца счета банку, где находится его счет, выплатить держателю чека обозначенную в нем сумму. Чеки бывают именные, предъявительские, ордерные, расчетные, денежные. Экономическая природа чека состоит в том, что он, во-первых, служит средством получения наличных денег в банке; во-вторых, выступает средством обращения и платежа, в-третьих, является орудием безналичных расчетов.

На основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой большая часть взаимных претензий погашается и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег. Особенно это характерно для расчетов между клиентами одного банка. При расчетах между клиентами разных банков чек (на сумму сальдо) выписывается на центральный банк или расчетную палату

Именной чек выписывается на определенное лицо.

Предъявительский чек выписывается без указания получателя.

Ордерный чек выписывается с указанием получателя, но с правом его передачи с регистрацией этого на обороте документа.

Расчетный чек - письменное распоряжение банку о переводе денег со счета чекодателя на счет чекодержателя.

Денежный чек выдаются предприятию банком для получения с расчетного счета предприятия наличных денег.

3. Аккредитив – условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии предоставления им документов, предусмотренных в аккредитиве.

4.Банкнота – это долговое обязательство банка. В настоящее время выпускается центральным банком путем переучета векселей, кредитования различных кредитных организаций и государства. Банкнота отличается и от векселя и от бумажных денег.

5. Электронные деньги - это денежные обязательства хозяйствующих субъектов, используемые для расчетов в форме электронных сигналов.

6. Кредитные карточки – деньги, выпущенные кредитным учреждением, предназначены для совершения её держателем операций, расчёты по которым осуществляются за счёт денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. На базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла возможность замены чеков пластиковыми карточками (дебетовыми и кредитными). Это средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получать в банке краткосрочную ссуду. Пластиковая карточка применяется в розничном торговом обороте и сфере услуг.

Кредитные карточки (англ. card of credit) – платежнорасчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты приобретаемых ими товаров и улуг. Кредитные карточки активно используются в США и странах Западной Европы. Они представляют собой пластиковую карточку с указанием имени владельца, присвоенного ему номера или шифра, содержат образец его подписи и указания срока действия. Современные кредитные карточки выпускаются с запрессованным микропроцессором и имеют большую емкость памяти (до 8000 знаков), поэтому они регистрируют не только все финансовые операции владельца, но и оперативно вносят изменения о состоянии его счета в банке, содержат сведения о состоянии здоровья и т.п. Приобретая товар или желая получить наличные деньги, держатель карточки предъявляет ее компьютерному устройству магазина или банку, давая команду о немедленной оплате.

Дебетовые карточки – это платежно-расчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты приобретаемых ими товаров, услуг или для получения наличных денег в банковских автоматах (банкоматах). В отличие от кредитных карточек дебетовые карточки имеют закодированную сумму счета владельца карточки (т.е. вкладчика). Оплата по дебетовым карточкам производится путем прямого списания со счета плательщика денег из суммы закодированной на магнитной полоске карточки. Поэтому дебетовые карточки не позволяют их владельцам оплачивать покупки при отсутствии денег на их счете в банке. Дебетовые карточки выдаются вкладчиками только при депонировании его средств в банке. Дебетовые карточки можно использовать как средство доступа к счетам вкладчиков.

7. Зачет взаимных требований – перечисление со счета одной организации на счет контрагента только разницы (сальдо) встречных требований

Дата добавления: 2014-01-06