Система производственных показателей деятельности ЖД транспорта

В качестве инструмента для реализации стратегии компании в ОАО «РЖД» применяется система бюджетных заданий. В рамках системы бюджетного управления утверждаются: стратегическая программа развития (на 10 лет), среднесрочный финансовый прогноз (до 3х лет) и годовой финансовый план.

В целях подготовки годового финансового плана разработана система бюджетных заданий на год, квартал, месяц. В целях бюджетного управления определены группы показателей бюджетных заданий, для территориальных и отдельно для функциональных филиалов. Для территориальных филиалов утверждается 52 показателя бюджетных заданий, а для функциональных - 36.

К показателям бюджетных заданий территориальных филиалов в частности относятся, группы показателей:

· Выручка в разрезе (раздельно) перевозки и прочие продажи

· Объёмные и качественные показатели железнодорожных перевозок

· Показатели по капитальному ремонту основных средств

* Основные средства используются более 12 месяцев, не предназначены

для продажи, способны приносить выгоду, как правило являются

активами производства либо административного корпуса.

· Трудовые ресурсы: численность, производительность, средняя з/п.

· Затраты в разрезе элементов: перевозки, текущая деятельность, прочие продажи

· Показатели запасов и закупок

· Показатели, характеризующие финансовую деятельность филиала

В состав групп показателей бюджетных заданий для функциональных филиалов включены:

o Выручка по прочим продажам

o Показатели по капитальному ремонту основных средств

o Трудовые ресурсы

o Затраты в разрезе элементов (текущая деятельность и прочие продажи)

o Показатели запасов и закупок

o Показатели, характеризующие финансовую деятельность филиала.

Для оценки и контроля выполнения бюджетных заданий - показателей а так же в целях своевременного предоставления руководству объективной информации о работе Ж/Д, в ОАО «РЖД» утверждаются:

1) Порядок формирования показателей сводных бюджетов

2) Форма отчёта о результатах работы Ж/Д по оперативным данным

3) Форма отчёта о результатах работы Ж/Д по статистическим данным

На основании заданий железным дорогам, разрабатываются сроком на год, объёмные и качественные показатели в разрезе филиалов с разбивкой по кварталам, а так же на кварталы с разбивкой по месяцам нарастающим итогом.

Показатели бюджетного задания
(дополнительно)

№ п/п	Наименование показателя бюджетного задания	Ед. изм.	Департаменты и структурные подразделения, ответственные за формирование показателей бюджетного задания
1.	Погрузка грузов	тыс.тонн	Центр фирменного транспортного обслуживания
2.	Грузооборот с учетом оплачиваемого порожнего пробега.	млн.т-км	Департамент планирования и бюджетирования
	в том числе
2.1.	Грузооборот тарифный	млн.т-км
2.2.	Грузооборот вагонов иных собственников и арендованных вагонов в порожнем состоянии	млн.т-км
3.	Среднесуточная производительность локомотивов в грузовом движении	тыс.т-км брутто	Департамент управления перевозками
4.	Участковая скорость	км/ч	Департамент управления перевозками
5.	Оборот грузового вагона	сутки	Департамент управления перевозками
6.	Статическая нагрузка грузового вагона.	т/ваг.	ЦФТО
7.	Пассажирооборот	млн.пасс-км	Департамент пассажирских сообщений
	в том числе
7.1.	В дальнем следовании	млн.пасс-км	Департамент пассажирских сообщений
7.2.	В пригородном сообщении	млн.пасс-км	Департамент пассажирских сообщений
8.	Производительность труда на перевозках в натуральном выражении	тыс.прив.т-км/чел.	Департамент планирования и бюджетирования

Тарифный грузооборот формируется по данным отчета о перевозке грузов, их пробегов, и полученном за перевозки доходе формы ЦО-12 без учета оплачиваемого порожнего пробега собственного и арендованного подвижного состава.

Грузооборот с учетом оплачиваемого порожнего пробега, также формируется по данным формы ЦО-12, как сумма грузооборота тарифного и грузооборота вагонов иных собственников и арендованных вагонов в порожнем состоянии.

Пассажирооборот определяется суммированием пассажирооборота в пригородном сообщении (отчет о перевозках пассажиров предприятиями пригородного комплекса формы ЦО-22 пригород и дальнего следования) без учета работы других пригородных компаний по перевозкам пассажиров (отчет о перевозках пассажиров и доходы от перевозок формы ЦО-22).

Приведенная работа (для расчета себестоимости) определяется суммированием грузооборота с учетом оплачиваемого порожнего пробега собственного и арендованного подвижного состава и пассажирооборота, определяемого суммированием пассажирооборота в пригородном сообщении и в дальнем следовании (без учета работы других пригородных компаний по перевозкам пассажиров).

Производительность труда работников, занятых на перевозках, определяется путем деления приведенной работы на среднесписочную численность работников.

Форма отчета о результатах работы железных дорог по оперативным данным в разрезе основных производственных результатов приведена в таблице.

Таблица 3.2.

Дата добавления: 2014-01-06