Вопрос. Банковские ресурсы и прибыль

Пассивные операции банка — это операции по мобилизации де­нежных средств. Результатом проведения пассивных операций банка является формирование банковских ресурсов (отражаются в пассиве баланса банка). Средства, полученные в ре­зультате пассивных операций, являются основой дальнейшей банковской деятельности.

Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов явля­ются вклады клиентов (привлеченные средства). Вклады клиентов или депозиты могут быть бессрочные (до вос­требования), срочные (обязательства, имеющие определенный срок), условные (средства могут быть изъяты при наступлении заранее оговоренных условий).

Средства, хранящиеся на счетах до востребования, предназнача­ются для осуществления текущих платежей. По этим счетам банки выплачивают или низкие проценты или не выплачивают их вообще. Это связано с тем, что депозиты до востребования практически не остав­ляют банкам возможности использования их в течение длительного времени, а также с тем, что банки берут на себя работу по ведению рас­четно-кассового обслуживания клиентов.

Другой вид депозита — срочные вклады, т.е. привлекаемые бан­ком на определенный срок. По этим вкладам выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и реинвестировать их.

Разновидностью срочных вкладов являются вклады с депозит­ными и сберегательными сертификатами. Под сертификатом пони­мается письменное свидетельство банка-эмитента (банка, выпустив­шего этот сертификат) о вложении денежных средств. Сертификат удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получе­ние по истечении определенного срока суммы вклада с процентами. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам, сбе­регательный — только физическим, проживающим на территории России.

К пассивным операциям коммерческого банка относятся кредиты, полученные от других банков, за счет которых образуются заемные кредитные р есурсы коммерческого банка. Объектом межбанковского кредита (МБК) являются свободные кредитные ресурсы устойчивых в финансовом отношении коммерческих банков. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки размещают их в других банках-заемщиках. Привлечение МБК может осу­ществляться самостоятельно (на основе соответствующих пере­говоров) или при участии посредника (банки, брокерские конторы и фондовые биржи, кредитные и финансовые дома).

Источником кредитных ресурсов коммерческого банка могут быть и кредиты ЦБ как кредитора «в последней ин­станции». ЦБ может проводить по отношению к ком­мерческим банкам или политику кредитной экспансии (направлен­ную на расширение кредитных вложений), или политику кредитной рестрикции (направленную на сокращение кредитных вложений). Экономическим инструментом проведения политики того или иного рода является учетная ставка процента (ставка рефинансирова­ния). Изменяя размер учетной ставки или, ЦБ удорожает или удешевляет кредиты коммерческим банкам, регулируя таким образом спрос на централизованные кредит­ные ресурсы.

Пассивные операции коммерческих банков связаны и с формированием и увеличением собственного капитала (собственных средств) банка. К собственным средствам банков относятся уставный, резервный, другие фонды, образуемые в результате от­числений от прибыли банка, страховые резервы, а также не рас­пределенная в течение года прибыль. Образование уставного капитала банка происходит по-разному, в зависимости от его организационно-правовой формы. Резервные фонды коммерче­ских банков предназначены для возмещения убытков от актив­ных операций. Специальные фонды формируются за счет при­были для производственного и социального развития самого банка. Страховые резервы образуются банком при совершении конкретных операций (например, резервы для компенсации обес­ценения вложений в ценные бумаги).

Банки имеют возможность привлекать средства и с помощью банковского векселя. Выпуск банковского векселя в обращение отли­чается наличием достаточной правовой базы, относительной просто­той эмиссии, широкими правами эмитента. Банк-эмитент самостоятель­но определяет срок погашения векселя, производит досрочный выкуп, может выпускать векселя как сериями, так и в разовом порядке.

Активные операции банков.

Банковские активы состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов - здания, сооружения, оборудова­ние, принадлежащие банку; текущие - денежная наличность бан­ков, учтенные векселя и другие краткосрочные обязательства, выданные ссуды и инвестиции в ценные бумаги. Активные операции банков - это операции по размещению средств банка: ссудные (учетно-ссудные), расчетные, кассовые, инвес­тиционные операции, фондовые операции с ценными бумагами (кро­ме инвестиционных), гарантийные операции. До 80% банковских ак­тивных операций приходится на ссудные, учетно-ссудные операции и операции с ценными бумагами.

Объективная оценка финансового состояния заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эф­фективно управлять кредитными ресурсами, сохранять высокий уровень прибыльности и ликвидности, поддерживать свою репутацию.

Значительная доля современных операций банка относится к активно-пассивным (комиссионно-посредническим) операциям, по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде комиссионных платежей.

Особую группу активно-пассивных операций составляют финансовые и биржевые услуги. Это управление пакетами акций, кон­сультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии и т.п. Преобладающими являются так называемые трастовые опера­ции (операции по доверительному управлению имуществом и фондо­выми ценностями). Фирма заключает с банком трастовое соглашение, в соответствии с которым банк обязуется управлять доверенными ему средствами разумно и с прибылью для владельцев и получает.

Управление портфелем инвестиций организации. Свободные денежные суммы организации могут поместить в доходные инвестиционные активы (цен­ные бумаги, залоговые документы и прочие виды финансовых обяза­тельств). Создается портфель инвестиций фирмы, требующий профес­сионального и оперативного управления. Эту функцию фирма, как правило, передает банку, где существует специальный отдел по управлению капиталами. В таких отделах банка сосредоточиваются портфе­ли инвестиций многих клиентов, что дает возможность банку, объеди­няя эти портфели и экономя на масштабах деятельности, достигать среднего рыночного уровня доходности по каждому портфелю и сокра­щать финансовый риск предпринимателей.

По такому же принципу осуществляется управление пенсион­ными фондами со стороны банков.

Посреднические услуги банка — это различного рода операции, в которых банк выступает в качестве посредника своего клиента. Подобно броке­рам, банки покупают и продают акции и ценные бумаги для своих кли­ентов. К операциям такого рода относятся различные виды срочных сделок, прежде всего фьючерсы и опционы.

Консалтинг. Это предоставление банком консультаций другим организациям.

Пластиковые карты. Чаще всего до­ход представляет собой годовую плату за использование кредитной карточки.

Обмен валюты. Банки могут покупать и продавать иностран­ную валюту для собственного использования или по поручению кли­ента.

Охрана ценностей. Многие банки держат специальные сейфы, где хранятся ценности клиентов банка. Банк получает плату за хранение ценностей своих клиентов.

Операции по факторингу, т.е. операции по покупке на договор­ной основе требований по товарным поставкам.

Составными частями денежной массы являются деньги эндогенные и экзогенные (от греч. епdоп - внутри, ехо - снаружи, gепоs - рож­дение, вид). На объемы экзогенных денег ЦБ может оказывать непосредственное влияние, расширяя или сужая монетизацию, имеющих­ся в экономике активов. Наряду с ЦБ в созда­нии кредитных денег принимают участие коммерческие банки, масштабы кредитной эмиссии которых испы­тывают на себе воздействие кредитно-денежной поли­тики центрального банка. Эмитируемая ими денеж­ная масса выступает как эндогенные деньги. Взаимосвязь между деньгами ЦБ (экзогенными деньгами) и денежной массой определяется величиной денежного мультипликатора.

Денежный мультипликатор (мультипликатор денежного предложения) - коэффициент, который служит мерой увеличения денеж­ной.массы в обороте за счет роста банковских ресурсов. Рассчитывается по формуле (взята из статистического словаря):

Мm = М2: Н = (С + D): (С + R),

где: Мm - Денежный мультипликатор М2 - денежная масса в обращении; Н - денежная база; С - наличность; D – депозиты; R - резервы коммерческих банков.

Предельная (теоретически максимально возможная) вели­чина денежного мультипликатора равна величине, обратной ставке обязательных резервов, устанавливаемых ЦБ для коммерческих бан­ков, и называется депозитным мультипликатором:

где: Мd - депозитным мультипликатор; rr – обязательная норма (ставка в %) резервов ЦБ.

Депозитный мультипликатор можно также рассчитать по формуле: Мd = DМ: DD,

где: DМ – прирост денежной массы (предложение); DD – прирост депозитов.

Если бы население не имело наличных денег на руках и все свои деньги держало на депозитах в банках, то денежный мультипликатор был бы равен депозитному мультипликатору.

Денежный мультипликатор используется для контроля за динами­кой денежной массы, анализа возможностей коммерческих банков расширять объемы кредитных вложений в экономику.

Денежная база (Н) в РФ на 01.01.2008 – 4269,1 млрд.руб. (в том числе М0 – 4118,6 и обязательные резервы – 150,5); на 01.07.2008 – 4322,8 (4077,2 и 245,5).

Дата добавления: 2014-01-07