Формы кредита

По срокам предоставления	· онкольный – выдается на небольшой срок и возвращается по первому требованию кредитора; · краткосрочный – до 1 года; · среднесрочный – от 2 до 5 лет; · долгосрочный – свыше 5 лет
По срокам погашения	· срочные – ссуды, срок погашения которых наступил; · отсроченные или пролонгированные – ссуды, срок погашения которых отнесен банком на более поздний период; · просроченные – ссуды, не возвращенные в установленный срок
По характеру погашения	· погашаемые в рассрочку; · погашаемые единовременно
По обеспечению ссуд	· бланковые или негарантированные – ссуды необеспеченные, выдаваемые без залога; · гарантированные, или обеспеченные (в том числе ломбардные) – ссуды выдаваемые под залог (под ценные бумаги, недвижимость и другие товарно-материальные ценности)
По методу взимания процента	· процент, удерживаемый в момент предоставления; · процент, удерживаемый в момент погашения
По составу кредиторов и заемщиков	· банковский; · коммерческий; · государственный; · потребительский; · международный; · лизинговый; · ипотечный и др.
По субъектам	· кредитор – государство, предприятия, домохозяйства, банки, страховые компании, фонды и т.д.; · заемщик – государство, предприятия, частные лица, домохозяйства, банки, фонды, страховые компании и т.д.
По способу кредитования	· натуральный: инвестиционные товары, потребительские товары, сырье, ресурсы, предметы производственного потребления; · денежный: денежные покупательные средства, денежный капитал, акции, векселя, облигации, другие долговые обязательства

Форма кре­дита - внешнее конкретное проявление кредитных отношений. Классификацию форм кредита проводят по нескольким базо­вым признакам:

· по ссуженной стоимости (товарный или коммерческий кредит, денежный, смешанный);

· по виду кредитора и заемщика;

· иные признаки.

По характеру кредитора и заемщика реализуются в основ­ном следующие формы кредита: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, государственный, междуна­родный. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования. Всем им свойственны специфические фор­мы отношений и методы кредитования.

Развитие кредитных отношений привело к появлению различных форм и видов кредита. Виды кредита — конкретное приложение кредита на прак­тике, характеристика особых организационно-экономических признаков кредита. По составу кредиторов и заемщиков выделяют следующие основные формы кредита: банковский, коммерческий, государственный, потребительский, международный, лизинг-кредит.

Банковский кредит предоставляется в основном коммерческими банками в виде денежных ссуд предпринимателям, населению. В зависимости от обеспечения различают гарантированные (обеспеченные) и негарантированные (необеспеченные) ссуды. Обеспеченной называется ссуда, выдаваемая под залог. В качестве последнего могут выступать ценные бумаги, недвижимость и другие товарно-материальные ценности. Кредит, выдаваемый под залог недвижимости, получил название ипотечного. Необеспеченная ссуда — это ссуда, выдаваемая без залога.

Коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый хозяйствующими субъектами друг другу в товарной форме путем отсрочки платежа. Необходимость в нем возникает вследствие несовпадения времени производства и обращения отдельных товаров.

Государственный кредит имеет место, когда заемщиком выступает государство, а кредиторами — банки, население, предприятия. Для заимствования необходимых денежных средств государство выпускает и продает ценные бумаги: казначейские векселя, облигации. Покупая их, субъекты хозяйствования, население кредитуют государство.

Потребительский кредит в основном связан с предоставлением населению ссуд на приобретение товаров длительного пользования. Такие ссуды погашаются в рассрочку, по частям. К потребительскому относят и кредит ломбардов. Он выдается под залог движимого имущества, включая драгоценные камни и металлы, сроком до трех месяцев, в размере от 50 до 80 % стоимости закладываемого имущества. Если ссуда не погашается в срок, вещи, сданные в ломбард, продаются, а вырученные средства идут на покрытие долга.

Лизинг-кредит — это предоставление в долгосрочную аренду машин и оборудования, транспортных средств и т.д. при сохранении права собственности на них за арендодателем.

Международный кредит представляет собой кредит, выдаваемый государствами, международными кредитно-финансовыми институтами, частными фирмами в процессе международного экономического сотрудничества. Он имеет в основном денежную форму, хотя может предоставляться и в товарной. Кредиты, выдаваемые в денежной форме и имеющие долгосрочный характер, получили название “внешние займы”. Международный коммерческий кредит часто выступает в виде фирменного кредита, когда фирма-экспортер одной страны предоставляет импортеру другой страны отсрочку платежа.

Классификация видов кредита выглядит следующим образом.

По экономическому характеру объектов кредитования:

1. на формирование оборотных средств предприятия;

2. на реконструкцию, модернизацию;

3. на неотложные нужды;

4. под товарно-материальные ценности (сырье и основные материалы, запасы, незавершенное производство), а также на временные нужды под сверхплановые запасы;

5. под затраты (сезонное производство, подготовка новых производств);

6. расчетные (в связи с отгрузкой готовой продукции, откры­тие аккредитива);

7. платежные кредиты (несвоевременное поступление средств за отгруженный товар);

8. на распределительные операции (под покрытие врем ных разовых потребностей при отсутствии свободных денежных средств).

Виды кредита по срокам возврата.

По сроку возвратности кредит подразделяется на долгосроч­ный и краткосрочный. Долгосрочный кредит предоставляется на срок более 1 года и обслуживает движение основных фон­дов, главным образом их расширенное воспроизводство и ка­питальное строительство. Краткосрочный кредит в основном предоставляется на срок до 1 года включительно и обслуживает кругооборот оборотных средств, а также на нужды поддержания текущей ликвидности компаний или банков.

Дата добавления: 2014-01-07