Вопрос 3. Внутрибанковское ценовое регулирование операций и услуг

Примеры оценки ситуаций по гэпу

1. Гэп отрицательный:

• уменьшение «рыночной» величины гэпа по модулю свидетельствует либо о более высоких темпах прироста (низких темпах падения) рыночной стоимости А_ч в сравнении с П_ч, либо о том, что активы переоцениваются раньше, чем пассивы, обеспечивая рост прибыли (мягкое ее снижение), но не исключая риска ликвидности;

• увеличение «рыночной» величины гэпа по модулю свидетельствует либо о более высоких темпах прироста (низких темпах падения) рыночной стоимости П_ч в сравнении с А_ч, либо о том, что пассивы переоцениваются раньше, чем активы, увеличивая риск ликвидности и снижая платежеспособность учреждения банка.

2. Гэп положительный:

• уменьшение «рыночной» величины гэпа по модулю свидетельствует либо о более высоких темпах прироста (низких темпах падения) рыночной стоимости П_ч в сравнении с Ач, и уменьшает ожидаемую прибыль, снижая уровень платежеспособности учреждения;

• увеличение «рыночной» величины гэпа по модулю свидетельствует о более высоких темпах прироста (низких темпах снижения) рыночной стоимости А_ч в сравнении с П_ч и обеспечивает рост прибыли (мягкое снижение прибыли).

На основе модели ситуационного управления гэпом возможно:

поддерживать диверсифицированный по ставкам, срокам, направлениям вложений портфель активов.

разработать специальные планы операций по каждой категории активов и пассивов для каждого периода делового цикла, т. е. решить, что делать с разными активами и пассивами при определенном (данном, пронозируемом) уровне процентных ставок и изменении трендов движения ставок.

Анализ ситуации в КБ на основе модели гэпа позволяет принимать решения по изменению его продуктового ряда, т. е. введению в деловой оборот банка новых услуг и операций, дифференцировать распределение собственных и привлеченных оборотных средств в различные финансовые инструменты рынка, а также управлять ценовой политикой на основе внутрибанковских цен и тарифов.

коммерческого банка: финансовая прочность банка и модель спреда

1. Финансовая прочность коммерческого банка, или «мертвая точка» доходности — это показатель состояния банка, равный удельному весу минимально допустимого дохода банка в совокупном доходе, обеспечивающего безубыточную работу кредитной организации. Чем ниже уровень удельного веса минимально допустимого дохода банка (УВМД) в совокупном доходе, тем выше запас финансовой прочности банка.

Финансовая прочность банка позволяет рассчитать минимальную доходную маржу банка, т. е. разрыв в ставках по активным и пассивным операциям, который дает возможность банку покрыть необходимые расходы, но не приносит прибыль.

Для ее расчета используются следующие данные:

совокупный доход — сумма доходов банка, полученная в результате операционной деятельности и от операций с ценными бумагами, доходов от неоперационной деятельности и прочих доходов;

условно-переменные расходы — расходы, которые возрастают либо уменьшаются пропорционально объемам активных и пассивных операций банка;

условно-постоянные расходы — расходы, которые не зависят прямо пропорционально от объема активных и пассивных операций банка;

промежуточный доход — расчетный доход, который остается в распоряжении банка после возмещения условно-переменных затрат;

коэффициент прибыли — показатель промежуточного дохода в относительном выражении;

доход, обеспечивающий безубыточность — доход, при котором банк не имеет убытков, или совокупный доход, которого достаточно после возмещения условно-переменных затрат для покрытия условно-постоянных затрат (при этом прибыль банка равна нулю);

запас (уровень, «мертвая точка» доходности) финансовой прочности — уровень (запас, предел финансовой безопасности) снижения совокупного дохода, который в состоянии выдержать банк без угрозы своему финансовому положению.

Использование показателя финансовой прочности банка в практике финансового менеджмента требует комплексного подхода: не только изменения объемов операций и услуг банка, но и регулирования его условно-постоянных (административных) и условно-переменных расходов.

Дата добавления: 2014-01-07