Порядок организации налично-денежного оборота

Порядок осуществления налично-денежного обращения в РФ регламентируется:

a) Положением ЦБ РФ “О правилах организации налично-денежного обращения на территории РФ” (от 09.09.2002г. №99-П).

b) Положением ЦБ РФ “О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ” (от 25.03.1997г. №31).

c) Инструкцией ЦБ РФ по эмиссионно-кассовой работе (от 16.11.1995г.).

Налично-денежный оборот организуется государством в лице ЦБ. Основными организующими звеньями в России являются:

1) главные территориальные управления ЦБ (ГТУ ЦБ);

2) система расчетно-кассовых центров (РКЦ).

Схема налично-денежного оборота в России.

Система расчетно-кассовых центров ЦБ РФ

	Система коммерческих банков (межбанковские расчеты наличными деньгами)

В системе РКЦ имеются:

1. оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег. Из них наличные деньги направляются в операционные кассы кредитных учреждений;

2. резервные фонды денежных знаков и монет.

Необходимые денежные средства предприятия запрашивают в обслуживающих их банках. Однако коммерческие банки хранят у себя не все наличные деньги, полученные от клиентов, а только в пределах лимита. Лимит зависит от:

- объема оборота наличных денег, проходящих через кассу;

- графика поступления денежной наличности от клиентов;

- порядка обработки денежной наличности.

Большую часть денежных средств банки сдают в РКЦ. Они зачисляются на корсчет, открытый в РКЦ для каждого банка.

Коммерческие банки выдают предприятиям запрашиваемые наличные деньги, как правило, из текущих (ежедневных) поступлений денежной наличности в свои кассы.

Если текущей наличности не хватает, то банки запрашивают деньги в РКЦ.

РКЦ хранят в своих оборотных кассах наличность в пределах лимита. Большую часть наличных денег, полученных от коммерческих банков, РКЦ переводят из оборотных касс в резервные фонды (денежные хранилища), т.е. временно изымают их из обращения. Если в оборотной кассе РКЦ наличных денег не хватает для удовлетворения всех заявок, то РКЦ обращаются в ЦБ за разрешением перевести в оборотную кассу часть наличных денег из резервного фонда.

Налично-денежное обращение может осуществляться с помощью различных видов денег:

ü банкнот

ü казначейских билетов

ü монет.

В России имеются банкноты и разменные монеты. В ФЗ «О ЦБ» глава 6 посвящена организации налично-денежного обращения. В ней указаны функции ЦБ:

1) прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

2) установление правил хранения, перевозки, инкассации наличных денег для организаций;

3) установление признаков платежеспособности банкнот и монет, порядка их уничтожения и замены поврежденных;

4) определение порядка ведения кассовых операций.

Дата добавления: 2014-01-07