Сущность кредита и его элементы

Необходимость кредита.

Принципы кредитования.

Сущность кредита и его элементы.

Необходимость кредита.

Кредит - это ссуда в денежной или товарной форме на условиях платности, срочности и возвратности. Кредит возникает из функции денег как средство платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства. Кредитные отношения возникают в сфере обращения, где владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег. Экономической основой, на которой развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот средств (капитала). Процесс движения капитала создает объективную необходимость рождения кредита. Средства и предметы труда в стоимостном выражении находятся в постоянном движении и переходят из денежной в производственную, а затем в товарную форму. Объективная возможность кредита превращается в реальность при наличии двух условий:

- участники кредита выступают юридически самостоятельными субъектами, материально гарантирующими выполнение обязательств;

- интересы участников совпадают.

Как экономическая категория кредит представляет определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости. Это движение предполагает передачу денежных средств, т.е. ссуды на время. Кредит, выступающий в денежной форме нельзя отождествлять их с деньгами. Кредитные отношения отличаются от денежных:

- составом участников, т.к. в денежных отношениях участвуют продавец, и покупатель при этом стоимость в товарной форме переходит в денежную форму. В кредитных отношениях действуют кредитор и заемщик, между которыми возникают отношения по поводу движения и возврата стоимости;

- функциями, т. к. деньги выполняют пять функций, а функции кредита совершенно иные;

- участием денег и кредита в самом процессе отсрочки платежа. Деньги при платежах в рассрочку проявляют свою суть в момент оплаты обязательств, тогда как кредит - на самом этапе рассрочки.

При анализе сущности кредита следует различать три элемента:

а) субъект;

б) объект;

в) ссудный процент.

Субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.

Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства, источниками могут быть собственные накопления и заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а так же средств, мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы кредит был получен и за него он имел доход.

Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент. Он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по первому требованию кредитора. Кредитор и заемщик как участники кредитной сделки заинтересованы друг в друге, хотя имеют противоположные интересы. Кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик в низком проценте. Заемщик полностью зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.

Объектами кредитных отношений выступают ссуженная стоимость и ссуженный капитал. С развитием кредитных отношений единственным источником образования ссудного капитала является временно свободные средства государства, юридических лиц и населения на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующего извлечения прибыли. В настоящее время такие денежные средства концентрируются на депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процентов по этим вкладам.

Ссудный процент представляет собой своеобразную цену ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. Прибыль, получаемая заемщиком, делится на две части:

1) присваивается заемщикам, получившим ссуду в виде предпринимательского дохода;

2) передается кредитору в виде ссудного процента.

Цена кредита определяется спросом и предложением на рынке ссудных капиталов и зависит от множества факторов:

1) от цикличности развития производства(при спаде производства процент возрастает, а при подъеме производства процент понижается);

2) от инфляционного процесса;

3) от эффективности государственного кредитного регулирования, проводимого Центральным Банком при кредитовании коммерческих банков;

4) от динамики денежных накоплений физическими и юридическими лицами;

5) от размера государственного долга;

6) от сезонного производства (в России ставка ссудного процента растет к осени, при необходимости кредитования сельского хозяйства).

Кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые являются основой системы кредитования. Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность.

Дата добавления: 2014-01-07