Виды долгосрочных кредитов

3.

2.

1.

Тема № 8. Финансирование и кредитование капитальных вложений

План:

1) Основные понятия финансирования и кредитования капитальных вложений

2) Источники формирования средств на капитальное вложения

3) Принципы краткосрочного и долгосрочного кредитования. Виды долгосрочных кредитов

4) Понятие инвестиций и их виды

5) Инвестиционная плитика государства

Капитальные вложения – представляют собой использование обществом ВНП на воспроизводство основного капитала.

Совокупность основных правил, рекомендаций, который определяет состав источников денежных средств для капитальных вложений, порядок их мобилизации, а таке контроль за целевыми и эффективными использованиями этих средств, образуют ядро системы финансирования и кредитования капитальных вложений.

По форме капиталовложения – выступают как совокупность затрат на создание новых и перевооружения, реконструкцию, достижения, расширения основных средств, производственного и непроизводственного назначения.

Капитальные вложения различают:

1) по форме собственности

2) по отраслевому и территориальному признаку

3) по назначению сооруженных объектов

4) по формам воспроизводства основных фондов

5) по составу затрат

6) по способу строительства

7) по источникам финансирования

Эффективность капитальных вложений зависит от их структуры

Структура:

- Отраслевая;

- Территориальная;

- Воспроизводственная;

- Технологическая.

Структура капитальных вложений определяет их соотношение в отдельных отраслях, регионах, основных фондов и отдельных затрат.

Капитальные вложения могут быть обеспечены:

- Денежными средствами

- При помощи кредитования (возвратный метод)

- Финансирования (безвозвратный метод)

Возвратный метод – это кредитование, при котором предполагается:

срочность, платность, обеспеченность.

Безвозвратный метод – финансирование не обусловленное возвратом денежных средств в заранее установленные сроки (бюджетное ассигнование, собственные и привлеченные средства специализированных внебюджетных фондов).

Капитальные вложения обеспечиваются денежными средствами из разных источников, основными из которых являются национальный доход, который создаются в сфере материального производства, фонд возмещения потребляемых средств труда, а также кредиты иностранных банков и фирм.

Источники формирования средств на капитальные вложения:

Случаи собственные	Заемные	Привлеченные	Бюджетные и инвестиционные ассигнования	Средство внебюджетных фондов
Финансовые ресурсы инвесторов (прибыль и амортизационные отчисления, возмещение убытков от аварии, стихийные бедствия и прочее)	Финансовые ресурсы инвесторов (облигационные займы, банковские и бюджетные кредиты)	Финансовые средства инвесторов полученные от реализации акций; паевые и др. виды взносов физических и юридических лиц	Основной источник финансовых капитальных вложений в непроизводственную сферу	Взносы, пожертвования организаций, предприятий и граждан.

Состав средств зависит от инвесторов, источников денежных средств на капитальные вложения могут быть как кредитные займы, коммерческих или государственных банков.

Обязательное условие обеспечение целевого финансирования, размещение денежных средств, выделенных на капитальные вложения в банках.

Краткосрочные кредиты – обслуживают текущие потребности, связанные с движением оборотного капитала (не более 1 года).

Такого рода кредиты содействуют формированию оборотных средств фондов, повышая платежеспособность и укрепляя финансовое положение предприятия.

Долгосрочные кредиты – обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществление капитальных затрат по расширению производства.

Принципы финансового кредитования:

- Возвратность;

- Платность;

- Обеспеченность;

- Срочность;

- Дифференцированный подход к клиентам.

Обязательные условия для долгосрочного кредитования:

1. Статус заемщика как кредитного лица;

2. Экологическая безопасность объекта кредитования;

3. обеспеченность современного и полного возврата кредита и уплатой процентов по нему;

4. соблюдение норм продолжительности строительства.

1) Кредит предоставленный коммерческими банками на договорных началах за счет их собственных и привлеченных средств.

2) Государственные кредиты источником, которого является средство республиканского бюджета.

3) Кредит под целевые, производственные программы за счет централизованных кредитных средств центрального банка.

В случае предоставлении кредита коммерческими банками, основными принципами являются:

- Свободный выбор партнеров;

- Формирование условий выполнений кредитного договора;

- Обоснование объемов.

Плата за пользование кредитом определяется банком с учетом:

а) продолжительность срока кредитования;

б) предоставление заемщиком гарантии, своевременности возврата кредита;

в) спроса и предложения кредитных ресурсов;

г) наличие кредитного риска.

За невыполнение заемщиком обязательств предусмотренных договором, предусматривается неустойка, шраф, пеня, залог, гарантия страхования кредитного риска.

Государственный кредит используется для оплаты расходов, связанных со строительством, реконструкцией и техническим перевооружением предприятий.

Погашения начинается через год, после окончания норм строительства и производства за счет средств инвестора или заемных средств.

Гарантом выступает министерство ведомства или другой орган хозяйственного управления.

При нарушении срока строительства на 3 месяца, при консервации или прекращении строительства, процентная ставка повышается на 100%.

При необходимости получения централизованных ресурсов центрального банка, коммерческие банк и подают заявки обусловленному управлению центрального банка.

Центральный банк заключает кабы с кредиторами договор, определяющий размер оплаты за кредит и сроком маржи.

Центральный банк открывает кабы кредитную линию.

При выявлении фактов нецелевого использования кредита, центральный банк взыскивает с кабы штраф в размере 5% от суммы кредита, использованного не по назначению.

Вывод: Долгосрочные кредиты предоставляемые на капитальные вложения способствуют сокращению сроков строительства, снижению себестоимости и окупаемости затрат.

Дата добавления: 2014-01-07