Студопедия

КАТЕГОРИИ:


Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)

Вопрос 1.3.5 Порядок составления отчетности начальником




Вопрос 1.3.4 Подготовка и контроль первичных документов

Основанием для составления сводного денежного отчета являются первичные документы по приходным и расходным операциям. К документам по приходным операциям относится:

- корешки квитанций формы 1, формы.5;

- накладная ТН-2;

- сводная кассовая справка формы МС-42 (продажа товарно-материальных ценностей);

- корешки квитанций формы ПД-4 (коммунальные и др. услуги);

- корешки счетов за услуги электросвязи, предоставленные в кредит;

- препроводительное письмо формы МС-4 (подкрепление денежной наличностью);

- дневники кассовых аппаратов;

- итоговая ведомость автоматизированных переговорных пунктов;

- итоговая кассовая справка автоматизированной системы комплексных расчетов.

К документам по расходным операциям относится:

- препроводительная ведомость - накладная на высланные сверхлимитные остатки денежных средств;

- акты;

- справки на возврат платы;

- справки или копии платежных поручений по оплате услуг;

- квитанции авансовых книжек;

- гарантийные письма;

- бланки оплаченных переводов;

- реестры формы 10, формы 10а;

- ведомость на выплату заработной платы и других выплат;

- листы книги формы 55 (высылаются ежедневно после отчета всех почтальонов за указанную дату);

- дневники кассовых аппаратов.

Первичные документы, полученные за рабочий день, брошюруются по отдельным операциям. Бланки строгой отчетности, а также другие документы формируются в отдельные пачки по каждому коду, к пачке крепится ярлык, на котором указываются следующие реквизиты: номер отделения связи; код проведенной операции; дата проведения операции; количество услуг, оказанных за рабочий день; сумма; подпись работника отделения связи.

При обработке итогов дневников кассовых аппаратов на свободном месте ленты указываются коды проведенных операций по всем видам оплат, количество услуг; сумма по каждой операции, общая сумма по всем проведенным операциям, подпись работника отделения связи.

Для списания в расход сумм, принятых за услуги связи по платежным поручениям, к отчету прилагается копия данного платежного поручения. При отсутствии платежного поручения составляется справка, в которой указываются номер платежного поручения, дата перечисления денежных средств, реквизиты плательщика и получателя; сумма (цифрами и прописью); вид услуги, оказанной предприятием связи, оттиск календарного штемпеля, подпись работника отделения связи. В правом верхнем углу на свободном месте указывается код операции.

 

 




Поделиться с друзьями:


Дата добавления: 2014-01-07; Просмотров: 380; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!


Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет



studopedia.su - Студопедия (2013 - 2024) год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! Последнее добавление




Генерация страницы за: 0.008 сек.