Вопрос 1.3.5 Порядок составления отчетности начальником

Вопрос 1.3.4 Подготовка и контроль первичных документов

Основанием для составления сводного денежного отчета являются первичные документы по приходным и расходным операциям. К документам по приходным операциям относится:

- корешки квитанций формы 1, формы.5;

- накладная ТН-2;

- сводная кассовая справка формы МС-42 (продажа товарно-материальных ценностей);

- корешки квитанций формы ПД-4 (коммунальные и др. услуги);

- корешки счетов за услуги электросвязи, предоставленные в кредит;

- препроводительное письмо формы МС-4 (подкрепление денежной наличностью);

- дневники кассовых аппаратов;

- итоговая ведомость автоматизированных переговорных пунктов;

- итоговая кассовая справка автоматизированной системы комплексных расчетов.

К документам по расходным операциям относится:

- препроводительная ведомость - накладная на высланные сверхлимитные остатки денежных средств;

- акты;

- справки на возврат платы;

- справки или копии платежных поручений по оплате услуг;

- квитанции авансовых книжек;

- гарантийные письма;

- бланки оплаченных переводов;

- реестры формы 10, формы 10а;

- ведомость на выплату заработной платы и других выплат;

- листы книги формы 55 (высылаются ежедневно после отчета всех почтальонов за указанную дату);

- дневники кассовых аппаратов.

Первичные документы, полученные за рабочий день, брошюруются по отдельным операциям. Бланки строгой отчетности, а также другие документы формируются в отдельные пачки по каждому коду, к пачке крепится ярлык, на котором указываются следующие реквизиты: номер отделения связи; код проведенной операции; дата проведения операции; количество услуг, оказанных за рабочий день; сумма; подпись работника отделения связи.

При обработке итогов дневников кассовых аппаратов на свободном месте ленты указываются коды проведенных операций по всем видам оплат, количество услуг; сумма по каждой операции, общая сумма по всем проведенным операциям, подпись работника отделения связи.

Для списания в расход сумм, принятых за услуги связи по платежным поручениям, к отчету прилагается копия данного платежного поручения. При отсутствии платежного поручения составляется справка, в которой указываются номер платежного поручения, дата перечисления денежных средств, реквизиты плательщика и получателя; сумма (цифрами и прописью); вид услуги, оказанной предприятием связи, оттиск календарного штемпеля, подпись работника отделения связи. В правом верхнем углу на свободном месте указывается код операции.

Дата добавления: 2014-01-07