Товарный и коммерческий кредит

Договор товарного кредита (ст. 822 ГК) - это разновидность договора займа и кредитного договора, его предметом могут быть, только вещи определенные родовыми признаками. Наличие такого особого предмета дает основание субсидиарно применять нормы о договоре купли-продажи (количество, качество, тара, ассортимент, комплектность).

Характеристика: консенсуальный, двусторонний, возмездный.

От кредитного договора товарный кредит отличается по предмету (вещи) и субъектному составу (на стороне займодавца может быть любой субъект).

Форма: письменная, под страхом недействительности.

На договор товарного кредита распространяется правило о просрочке, отказе предоставления кредита и т.д.

Коммерческий кредит - это кредитование, осуществляемое самими участниками процесса производства и реализации товара.

Коммерческий кредит предоставляется не по самостоятельному обязательству, а во исполнение возмездных договоров (реализация товаров, работ, услуг) (ст. 823 ГК РФ).

Коммерческий кредит может выглядеть как аванс, предварительная оплата, отсрочка и рассрочка. Так как основной договор содержит кредитное обязательство, то к нему применяются дополнительно правила о кредитном договоре. В договорах купли-продажи, предусматривающих предварительную оплату, плата за предоставление коммерческого кредита, взимается, начиная со следующего дня после того, как продавцом должно было быть исполнено обязательство по передаче товаров. При продаже с отсрочкой или в рассрочку плата за коммерческий кредит взимается со дня следующего после истечения срока оплаты. Если размер платы не установлен договором, то он определяется по ст. 395 ГК РФ. Если в договорах о выполнении работ или оказании услуг специальное правило не установлено, то плата за коммерческий кредит взимается с момента его предоставления.

Договор финансирования под уступку денежного требования.

По договору финансирования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Стороны: финансовый агент или фактор - это банк, иная кредитная организация или коммерческая организация, имеющая лицензию. Клиент любой субъект (обычно предприниматель).

Характеристика: может быть реальным или консенсуальным, односторонним или двусторонним, возмездный.

Предмет: клиент передает или обязуется передать финансовому агенту свое денежное требование к должнику за поставленные товары, работы или услуги. Передать можно существующее или будущее требование, при этом договор не должен быть исполнен, либо установлена отсрочка или рассрочка платежа.

В содержании договора факторинга должно быть конкретизировано денежное требование с указанием на должника, сумму требования, его основание и срок выполнения.

Виды факторинга:

1) Кредитный, в нем финансирование осуществляется путем покупки денежного требования к должнику. Размер суммы зависит от экономической и деловой надежности кредитора, от риска финансового агента при исполнении должником требования, а также влияет отсрочка платежа. В этом факторинге разница, полученная финансовым агентом от должника и размером требования - плата за кредит.

2) Обеспечительный факторинг – клиент уступает финансовому агенту право требования к должнику для обеспечения уже существующего между клиентом и финансовым агентом обязательства. В этом случае, между клиентом и финансовым агентом происходит залог прав, в силу которых клиент, не исполнивший перед финансовым агентом, основное обязательство, обязуется уступить финансовому агенту право требования к должнику. Финансовый агент, получивший всю сумму требования, свою часть оставляет у себя, а оставшееся возвращает клиенту.

В зависимости от того несет ли клиент перед финансовым агентом ответственность за исполнение должником денежного требования факторинг бывает:

1. оборотный (клиент обязан при неисполнении или ненадлежащем исполнении выплатить финансовому агенту неисполненное должником).

2. необоротный (клиент отвечает только за действительность требования, но не за исполнимость).

Договор банковского вклада.

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад) обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на условиях и в порядке предусмотренных договором.

Стороны: - это банк, имеющий лицензию на привлечение вкладов, вкладчик – юридическое или физическое лицо.

Договор банковского вклада – это разновидность договора займа, вкладчик является займодавцем, а банк заемщиком.

Характеристика: реальный, односторонний, возмездный.

Условие о размере процентов не является существенным, при его отсутствии применяется ставка рефинансирования ЦБ РФ.

Виды вкладов:

до востребования и срочные (вклад делается на определенный срок), условные (до юбилея, до свадьбы).

Вкладчик - юридическое лицо может требовать возврата вклада до востребования в любое время, а срочного или условного, если это предусмотрено договором.

Вкладчик - гражданин может потребовать вклад в любое время, но по срочным и условным вкладам, он получит процент по вкладу до востребования независимо от суммы.

По юридической конструкции договор банковского вклада бывает в пользу контрагента, либо в пользу третьего лица (выгодоприобретателя):

1) Когда выгодоприобретатель является субъектом договора банковского вклада и банк обязан зачислить на его вклад сумму, поступившего от любого лица, то право выгодоприобретателя возникает после зачисления.

2) Когда выгодоприобретатель не является субъектом банковского вклада, то лицо, вносящее средства, вправе воспользоваться ими, до того момента пока выгодоприобретатель не захочет воспользоваться вкладом (родитель открывает вклад до совершеннолетия ребенка).

Форма: письменная, под страхом недействительности, ее соблюдение равно выдаче сберкнижки, всегда единый документ.

Сберкнижки бывают именные и на предъявителя. Именная доказательственного значения не имеет, но предъявить ее необходимо.

Банк обеспечивает возврат вкладов граждан путем их страхования. Вклады юридических лиц могут обеспечиваться любыми способами по договору.

Договор банковского счета Гл. 45 ст. 845-860 ГК РФ

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет клиента суммы, принимать и исполнять требования клиента, о перечислении средств, а также проводить другие операции по счету клиента.

Виды договоров банковского счета:

· Расчетный

· Текущий

· Бюджетный

Расчетный, по общему правилу, открывается субъектом, осуществляющим предпринимательскую деятельность. Некоммерческим организациям, физическим лицам, обычно открывают т екущие счета (перечисление зарплаты, оплату расходов и т. д.). Закон не запрещает открывать расчетные счета этим лицам, но расчетный счет предполагает большую активность, то есть средства постоянно перечисляются и поступают на этот счет, а не только списываются.

Бюджетные счета открываются организациям, которым выделяют средства от РФ, субъекта РФ или муниципальных образований (из бюджета).

Стороны: банк или другая кредитная организация при наличии специальной лицензии, и клиент - это любые юридические и физические лица, несовершеннолетние от 14 до 18 лет с согласия законных представителей.

Клиент может открыть любой счет в любом банке в любом количестве, банк обязан заключить договор на объявленных условиях с любым обратившимся клиентом (публичный договор). Клиент вправе требовать заключения договора в судебном порядке. Отказать в заключении договора банк может лишь доказав невозможность принятия клиента на расчетно-кассовое обслуживания. Когда договор заполняется путем оформления стандартных форм, условия которых сформулировал банк, то его можно рассматривать как договор присоединения.

Клиент в интересах своих контрагентов может давать банку указания списывать со своего счета денежные средства по требованию третьих лиц, в том числе в связи с исполнением обязательств этими лицами (аккредитив). Такие распоряжения должны быть указаны в письменной форме, с данными, достаточными для идентификации соответствующих лиц, часто договоры между контрагентами предусматривают обязательство выдачи плательщиком такого указания банку. Закон допускает использование в распоряжениях клиента банку различных аналогов подписи, коды, пароли и иные средства идентификации (электронно – цифровая подпись).

Сроки операций по счетам

Зачисление средств на счет клиента должно осуществляться не позднее дня, следующего за днем их поступления в банк, этот срок можно уменьшить, но не увеличить. Выдача или перечисление средств со счета должны осуществляться на следующий день после получения распоряжения клиента, этот срок может быть увеличен или уменьшен законом, банковскими правилами или договором.

Договор банковского счета может предусматривать кредитование банком счета клиента, когда банк оплачивает счета клиента при отсутствии средств на счете.

Банковскими правилами устанавливаются тарифы за услуги банка, обычно такая плата взимается в конце квартала. За пользование средствами на счете, банк уплачивает проценты клиенту путем их зачисления на счет. Этот процент устанавливается договором, если нет, то применяются ставки по вкладам до востребования. По общему правилу, денежные требования от банка клиенту и, наоборот, от клиента банку прекращаются зачетом (зачет встречных требований), производимого банком с извещением клиенту.

Основания списания средств со счета клиента:

1.) Распоряжение самого клиента

2.) Решение суда, например, исполнительный лист о взыскании средств выставленный на инкассо.

3.) Другие основания, указанные законом или договором.

Если на счет клиента поступило несколько требований и средств недостаточно, то они оплачиваются в порядке календарной очереди. Если денег не хватает, то п.2 ст. 855 ГК РФ в следующей очередности:

1. удовлетворение требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

2 списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

3. списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования и фонды обязательного медицинского страхования;

4. списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

5. списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

6. по другим платежным документам.

Банк несет ответственность за несвоевременное зачисление средств, их необоснованное списание, а также за иные нарушения по ст. 395 ГК РФ.

Банковская тайна: сведения о банковском счете, операциях по нему и о клиенте могут предоставляться только самим клиентам или их представителям, а также могут быть представлены в бюро кредитных историй с согласия клиента. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом (например, по судебному запросу).

При разглашении банковской тайны банк возмещает причиненные убытки.

Право клиента по распоряжению счетом может быть ограничено при наложении ареста или приостановлении операций по счету.

Расторжение договора по требованию банка может быть произведено в судебном порядке, если:

1. сумма средств на счете меньше установленного, клиента об этом предупредили, но он сумму не увеличил в течение 1 месяца до минимума

2. операции по счету не производятся больше года.

По требованию клиента договор расторгается в любое время.

При отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении 2 месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

Остаток денежных средств на счете выдается клиенту.

Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.

Дата добавления: 2014-01-07