Лекция 2. Виды страхования

Объекты страхования служат основным признаком классификации страхования.

Классификация страхования представляет собой систему деления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений (табл. 1). В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Отрасль страхования — это звено классификации страхования, характеризующее в широком смысле слова страхование жизни и здоровья человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед третьими лицами.

Исходя из характера объектов, различают три отрасли страхования:

* личное;

* имущественное;

* ответственности.

Вид личного страхования представляет собой часть отрасли страхования, которая характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.

В экономической литературе иногда вид личного страхования неправильно называют подотраслью. Вид личного страхования выражает конкретные интересы страхователей, связанные со страховой защитой конкретных объектов.

Так, личное страхованиебывает следующих видов:

o страхование жизни;

o страхование от несчастных случаев и болезней;

o медицинское страхование.

Видами имущественного страхования являются:

o страхование средств наземного, воздушного и водного транспорта;

o страхование грузов;

o страхование недвижимости.

К страхованию ответственности относятся:

o страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов,

o страхование ответственности владельцев автотранспортных средств,

o страхование иных видов ответственности.

Виды страхования включают в себя отдельные разновидности.

Разновидность страхования — это страхование однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности.

Разновидностями личного страхования являются:

ü страхование детей;

ü страхование к бракосочетанию (свадебное);

ü смешанное страхование жизни;

ü страхование дополнительной пенсии;

ü страхование на случай смерти и потери здоровья и др.

К разновидностям имущественного страхования относятся:

ü страхование строений;

ü основных и оборотных фондов;

ü животных;

ü домашнего имущества;

ü средств транспорта;

ü урожая сельскохозяйственных культур и др.

Существуют следующие разновидности страхования ответственности:

ü страхование на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности;

ü страхование от убытков вследствие перерывов в производстве;

ü страхование от невыполнения обязательств и др.

Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах.

Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законодательными актами Российской Федерации. Расходы по обязательному страхованию относятся на себестоимость продукции. Тарифы взносов в эти фонды установлены в процентах от начисленной суммы фонда оплаты труда для работодателей и от доходов для индивидуальных предпринимателей и физических лиц.

В настоящее время действуют следующие ставки тарифных взносов.

В Пенсионный фонд:

q для работодателей и для граждан, использующих труд наемных работников, — 28%,

q для сельскохозяйственных производств (колхозы, совхозы) — 20,8%,

q для фермерских хозяйств, общин народов Севера, индивидуальных предпринимателей — 5%,

q для всех работающих граждан — 1 %.

В Фонд социального страхования РФ отчисляется 4%,

в Фонд обязательного медицинского страхования — 3,6%.

Основное отличие обязательного страхования от добровольного состоит в том, что при обязательном страховании выплаты не зависят от одних взносов, в то время как при добровольном страховании обязательства страховой компании находятся в точном соответствии со взносами страхователя. Кроме того, в обязательном страховании застрахованный не имеет права прекратить страхование, а при добровольном страховании оно прекращается, когда прекращается уплата взносов.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

Дата добавления: 2014-01-07