Оборотно-сальдовая ведомость

Отчеты

Управление бухгалтерскими итогами

Лекция 8. Получение итоговой информации

Закрытие месяца

В конце каждого отчетного месяца бухгалтер должен закрыть счета, начислить амортизацию, сделать переоценку валюты. Эти действия выполняются из месяца в месяц и называются регламентными. Документы, которые можно использовать в программе для выполнения стандартных процедур по закрытия месяца, собраны в группе документов Регламентные.

При выполнении операций необходимо соблюдать определенную последовательность действий.

Сначала выполняется переоценка валюты, затем начисляется амортизация, специальным документом оформляются остатки незавершенного производства. Затем открывается для оформления документ Закрытие месяца (Документы>Регламентные­>Закрытие месяца). В открывшемся окне укажите счета, которые будут закрываться. Сохраните и проведите документ.

Документ сформирует проводки по списанию счетов 20, 40, 26, 44, будет произведена корректировка средней стоимости списания материалов и товаров, начислен ЕСН (единый социальный налог) с фонда оплаты труда. По результатам работы будут также определены прибыли и убытки.

На основании операций и документов, внесенных в Журнал операций, в программе “1С:Предприятие” можно сформировать различные отчетные документы.

Перед формированием отчета уточните, рассчитаны ли в программе бухгалтерские итоги.

Бухгалтерские итоги в программе рассчитываются за квартал. Если расчет за квартал установлен. То итоговая информация может формироваться за любой предыдущий период времени до последнего дня установленного отчетного периода. Например, расчет итогов установлен до 31 января. Следовательно, чтобы работать с 1 февраля и получать итоговую информацию, необходимо рассчитать итоги следующего, второго квартала.

Обычно расчет итогов устанавливается на квартал вперед. Это можно сделать в любой удобный для вас момент.

1. Выберите команду Операции>Управление бухгалтер­скими итогами.
2. В открывшемся диалоговом окне в поле по: установите период расчета итогов.
3. Щелкните на кнопке Установить расчет [20].

Все виды отчетов собраны в меню Отчеты. Правила формирования отчетов одинаковы. Выберите в раскрывающемся подменю вид отчета, затем в открывшемся окне укажите период формирования и щелкните на кнопке Сформировать. На экран выводится отчет. Он выглядит так, как будет выглядеть на бумаге при печати. Отчет можно распечатать, выбрав команду Файл>­Печать.

Любой стандартный отчет после формирования имеет два уп­равляющих элемента: Обновить и Настройка. Элемент Настройка служит для смены параметров формирования отчета. Элемент Обновить служит для пополнения сформированного отчета новыми данными, например после исправления ошибки в первичных документах и операциях на основании которых был сформирован отчет.

Двойной щелчок на строке печатной формы любого отчета позволяет просмотреть детальную информацию об анализируемой позиции[21].

1. Рассмотрим команду Отчеты>Оборотно-сальдовая ведомость.
2. В открывшемся окне в полях с: и по: укажите период, за который формируется отчет.
3. Если нет необходимости включать в отчет данные по субсчетам, отключите флажок в поле Данные по субсчетам и субконто.
4. Щелкните на кнопке Сформировать.

Программа формирует оборотно-сальдовую ведомость и выводит на экран для просмотра. Для каждого счета и субсчета, имеющего ненулевое входное сальдо или обороты за данный период (в денежном или натуральном выражении), приводится:

• код счета или субсчета;
• остаток на начало периода;
• обороты за период по дебету и по кредиту счета;
• остаток на конец периода.

Список упорядочен по кодам счетов и субсчетов. В нижней строке ведомости выводятся итоги по оборотам и остатки по всем счетам.

Для счетов, по которым ведется аналитический учет, вы можете получить разбиение оборотов и остатков по счету для конкретных объектов аналитического учета.

Аналогичным образом формируются оборотно-сальдовые ведомости по счетам. Формирование данного отчета напоминает бухгалтерское понятие “открыть счет”

В программе также имеется отчет Журнал-ордер (ведомость) по счету. Это отчет по движению на счете. Он напоминает бухгалтеру о журнально-ордерной форме учета операций.

Отчет детализирован по датам. В отчете выводятся начальное сальдо, обороты с другими счетами, конечное сальдо. В окне формы отчета необходимо указать счет, по которому будет формироваться отчет, и щелкнуть на кнопке Сформироват ь.

Двойной щелчок в отчете Журнал-ордер позволяет открыть проводку операции из Журнала проводок.

Дата добавления: 2014-01-15