Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК)

В соответствии с Конституцией РФ каждый гражданин имеет право заниматься предпринимательством и иной, не запрещенной законом экономической деятельностью (ст. 34). Поощряя предпринимательство, государство устанавливает определенные формы контроля в целях обеспечения прав и законных интересов других предпринимателей, общества и государства. Порядок организации предпринимательства и основные его принципы урегулированы нормами российского права, законами и подзаконными актами. Предпринимательская деятельность, если она осуществляется индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом в соответствии с положениями гражданского, административного, финансового, таможенного, налогового права, будет считаться законной. Предпринимательство, осуществляемое в обход установленного порядка, считается незаконным и при определенных условиях влечет ответственность по ст. 171 УК.

Непосредственный объект – общественные отношения в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности. В качестве дополнительного объекта могут выступать интересы граждан, организаций, государства.

С объективной стороны рассматриваемое преступление характеризуется пятью формами преступной деятельности:

1) осуществление предпринимательской деятельности без регистрации;

2) осуществление предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации;

3) представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения;

4) осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), когда такое разрешение обязательно;

5) осуществление предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий.

Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации означает, что индивидуальный предприниматель или коммерческая организация уклоняются от регистрации, имея для этого все возможности. В случаях, когда предприниматель занимается запрещенной законом экономической деятельностью, его ответственность наступает не по ст. 171 УК, а по другим статьям УК. Например, незаконное изготовление оружия, боеприпасов, взрывных устройств, комплектующих деталей, взрывчатых веществ влечет уголовную ответственность по ст. 223 УК; незаконные приобретение, хранение, перевозка, изготовление, переработка наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов - по ст. 228 УК.

В соответствии с правилами, установленными ст. 23 ГК РФ, гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью только с момента регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Глава крестьянского (фермерского) хозяйства признается предпринимателем после регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства. Статьи 50, 51 ГК РФ требуют обязательной регистрации юридических лиц в качестве коммерческих организаций. Таким образом, государственная регистрация - это юридическое признание предпринимательства в определенной организационно-правовой форме.

Возможны три варианта поведения виновных лиц: а) индивидуальный предприниматель или коммерческая организация полностью уклоняются от регистрации, не намереваясь ее осуществить, хотя имеют право на регистрацию; б) хозяйствующие субъекты представили заявление и все необходимые документы в орган юстиции и, не дожидаясь получения регистрационного свидетельства, начали экономическую деятельность; в) предпринимательская деятельность продолжается после аннулирования регистрационного свидетельства или получения отказа в регистрации решением органа, выдавшего его, или суда.

Осуществление предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации означает, что субъекты предпринимательской деятельности, например, имея регистрационное свидетельство на один вид предпринимательской деятельности, осуществляют другую хозяйственную деятельность или осуществляют ее в ином месте или в иной организационно-правовой форме. В том случае, когда сроки действия регистрационного свидетельства истекли, но хозяйствующий субъект продолжает свою деятельность, будет иметь место первая форма преступной деятельности.

Представление в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, свидетельствует о том, что регистрация была получена обманным путем. Регистрирующий орган был введен в заблуждение представленными документами, фальсификация которых была обнаружена позднее, например документ об уплате регистрационного сбора оказался поддельным.

Осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) означает, что индивидуальный предприниматель или юридическое лицо имеют регистрационное свидетельство на право ведения предпринимательской деятельности, но не имеют специального разрешения (лицензии) на тот вид экономической деятельности, который они осуществляют, когда такая лицензия обязательна (ст. 49 ГК РФ). Лицензия - это официальный документ, дающий право предпринимателю заниматься определенным видом экономической деятельности в течение установленного срока при соблюдении условий осуществления этой деятельности.

Федеральный закон от 08.08.2001 № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» относит к лицензируемым видам деятельности такие виды деятельности, осуществление которых может повлечь нанесение ущерба правам, законным интересам, нравственности и здоровью граждан, обороне страны и безопасности государства. Закон перечисляет виды деятельности, на осуществление которых получение лицензии является обязательным, и определяет общие принципы лицензирования с указанием конкретных видов деятельности, которые лицензируются только на федеральном уровне (торговля оружием, все операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, с наркотическими средствами и психотропными веществами, добыча полезных ископаемых, хранение газа, нефти и продуктов их переработки, работы, связанные с электро- и теплоснабжением, транспортные услуги (кроме пассажирских автомобильных перевозок), платные юридические услуги и т.д.), а также виды деятельности, разрешения на осуществление которых выдаются органами исполнительной власти субъектов Федерации (риелторская, медицинская (кроме инфекционных и онкологических заболеваний), ветеринарная деятельность, эксплуатация автозаправочных станций и т.д.). Лицензии должны быть получены зарегистрированными предпринимателями на каждый вид деятельности на срок не менее 5 лет, но могут быть бессрочными в случаях, предусмотренных нормативными актами. Часть 2 ст. 1 Федерального закона от 08.08.2001 г перечисляет виды деятельности (всего 17), лицензирование которых осуществляется в соответствии с другими законами и нормативными правовыми актами. Например, порядок лицензирования работ и услуг по космической, ветеринарной, медицинской деятельности устанавливается специальными положениями.

При выполнении преступной деятельности в данной форме возможны три варианта поведения:

Предпринимательская деятельность связанная с нарушением лицензионных требований и условий означает, что у предпринимателя имеются регистрационное свидетельство и лицензия на определенный вид предпринимательства, но он нарушает условия и требования, установленные в лицензии. Закон указывает общие и специальные требования. Общими требованиями являются: а) предпринимательство должно осуществляться только в том виде деятельности, на который лицензия получена; лицензия выдается на один вид деятельности; б) лицензия выдается определенному индивидуальному предпринимателю или руководителю (собственнику) юридического лица; в) нельзя передавать лицензию другим лицам; г) соблюдать законы Российской Федерации и правила противопожарной, технической, экологической, санитарно-эпидемиологической безопасности.

Специальные требования установлены в отношении специальных знаний предпринимателя или лиц, которые будут выполнять техническую часть деятельности, наличия помещения, оборудования, технических средств и других особенностей конкретной предпринимательской деятельности. Отступления от этих требований могут быть признаны преступными, но, как представляется, не во всех случаях, а только при нарушении основных условий лицензирования. В иных случаях лицензия может быть просто отозвана в административном порядке, что и делается на практике.

Деяние, выраженное в любой из пяти форм незаконной предпринимательской деятельности, будет признано преступным при наличии хотя бы одного из двух условий: а) если оно причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству; б) было сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Состав преступления в части причинения крупного ущерба гражданам, организациям, государству материальный.

Понятие крупного ущерба или дохода в крупном размере определяется в примечании к ст. 169 УК - свыше 1 миллиона пятьсот тыс. руб. В соответствии с п. 12 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 года № 23 под доходом следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов.

Крупный ущерб относится к числу оценочных признаков, определяемых по усмотрению суда, в каждом конкретном случае и может включать в себя упущенную выгоду, суммы, потраченные на устранение недостатков в результате некачественно выполненной работы, срыв запланированных сделок, снижеие финансового оборота и т.п.

Совершение тех же действий при отсутствии указанных условий влечет административную ответственность по ст. 14.1 КоАП РФ, а в отношении юридических лиц, представивших в регистрирующий орган документы, содержащие заведомо ложные сведения, - по ч. 4 ст. 14.25 КоАП РФ.

Если в результате незаконной предпринимательской деятельности по неосторожности был причинен вред здоровью или смерть одному или нескольким лицам, то деяние необходимо помимо ст. 171 УК, квалифицировать также по ст.283 УК (выпуск или продажа товаров, выполнение работ, либо оказание услуг, не отвечающих требованиям безопасности).

Действия лица, занимающегося частной медицинской или фармацевтической деятельностью без лицензии, повлекшее по неосторожности причинение вреда здоровью человека или смерть человека, надлежит квалифицировать по ст. 235 УК. Совокупности со ст. 171 УК в этом случае нет. Если же лицо, незаконно осуществляло указанные виды деятельности, но это не повлекло тех последствий, о которых говорилось выше, то в случае причинения крупного ущерба или извлечения дохода в крупном размере, деяние квалифицируется по ст. 171 УК.

Совокупность преступлений может иметь место в случае, если незаконное предпринимательство сопряжено:

1) с незаконным использованием чужого товарного знака (ст. 180 УК);

2) с производством, хранением в целях сбыта, сбытом немаркированных товаров (ст. 171.1 УК);

3) с несанкционированным изготовлением, сбытом или использованием, а равно подделкой государственного пробирного клейма (ст. 181 УК).

В случае извлечения дохода в крупном размере субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Если же причинен крупный ущерб, то, как правило, виновный действует с косвенным умыслом, хотя не исключается и прямой умысел.

Субъектом преступления - специальный. Им может быть:

1) индивидуальный предприниматель;

2) лицо, на которое временно, постоянно либо по специальному полномочию были возложены обязанности по руководству организацией (юридического лица);

3) иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени организации;

4) лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя.

В ч. 2 ст. 171 УК содержится два квалифицирующих признака: а) совершение преступления организованной группой; б) извлечение дохода в особо крупном размере. Понятие организованной группы дается в ч. 3 ст. 35 УК. При исчислении дохода, полученного организованной группой, следует исходить из общей суммы, извлеченной всеми ее участниками. Размер особо крупного дохода определен в примечании к ст. 169 УК - свыше 6 млн. руб.

Дата добавления: 2014-01-20