Необходимость, сущность и функции кредита. Тема 1.Кредит и его функции

Тема 1.Кредит и его функции.

1. Необходимость, функции и сущность кредита.

2. Ссудный капитал и формирование кредита.

3. Формы и виды кредита.

4. Кредитный процесс и принципы кредитования.

5. Ссудный процент и определяющие его факторы.

Первоначально кредит выражался в натуральной форме, а с развитием товарно-денежных отношений принял денежную форму.

Объективная необходимость кредита вытекает из особенностей расширенного воспроизводства, которое осуществляется в натуральной и денежной форме.

Расширенное воспроизводство предполагает постоянную смену форм кредита в ходе которой: денежная форма собственности переходит в товарную, товарная в производственную, производственная в товарную, и товарная в денежную.

Д – Т – П... П – Т’ – Д’

Смена форм собственности капитала сопровождается:

1) временным высвобождением денежных средств у одних хозяйствующих субъектов;

2) образованием потребности в высвободившихся средствах у др. хозяйствующих субъектов.

Непрерывность процесса деятельности требует, чтобы у хозяйствующих субъектов постоянно имелись денежные ресурсы на различных стадиях кругооборота.

Но возникают ситуации, когда ден. ср-в недостаточно:

1) для осуществления инвестиций в реконструкцию и реорганизацию пр-ва;

2) для выполнения фактических запасов оборотных средств требуемых для непрерывного ведения производственной деятельности.

К восполнению недостатков ср-в привлекается кредит. Нарушение в ритмичности поступления ден. выручки от продаж также определяет объективность существования кредита. Временное высвобождение ден. ср-в может возникать не только в сфере материального производства и обращения, но и у гос-ва и у бюджетных организаций, а так же у населения.

Т.о. временное высвобождение ден. ср-в у одних хозяйствующих субъектов и временная потребность в них у других - это две стороны единого процесса кругооборота кредита.

Противоречие в потребностях и высвобождении денежных средств решается посредством кредита, который увязывает материальные и финансовые ресурсы, необходимые для нормальной деятельности субъектов хозяйствования.

Кредитные отношения возникают при наличии экономической и правовой основы.

Кроме того, объективность существования кредита определяется его ролью в процессе создания платежных средств и перераспределение вновь созданной стоимости. В настоящее время процесс выпуска денег, независимо от нал. и безнал., есть результат кредитной операции, которая определяется одним из источников ссудного капитала.

Кредит - экономическое отношение движение ссудного капитала и особая форма движения денег включающая в себя мобилизацию свободных ден. ср-в народного хоз-ва и населения, и перераспределение на условии возвратности, срочности, платности в целях расширенного воспроизводства.

КРЕДИТ

Следовательно, кредит как экономическая категория выражает определенные отношения общества и является составной частью производственных отношений и эти отношения возникают м/у кредитором и заемщиком по поводу предоставления и возвратного движения ссуды.

Двухсторонние кредитные отношения могут возникать м/у:

1) субъектами хоз-я и гос-вом;

2) гос-вом и населением;

3)отдельными частными лицами;

4) субъектами хоз-ия;

5) субъектами хоз-ия и частными лицами.

Сущность кредита проявляется в конкретных функциях:

1. Перераспределительная. Посредством кредита происходит аккумулирование свободных ден. ср-в, как юридических, так и физических лиц и превращение их в ссудный капитал и далее при помощи кредитного механизма передача на платной основе различным субъектам хоз-я и насел.

2. Создание кредитного средства обращения и экономия издержек обращения (эмиссионная). В процессе кредитования создаются различные платежные ср-ва для обслуживания налично-денежной и безналичной форм сферы обращения. Здесь происходит замена действительных денег – кредитными деньгами.

Несомненно, эта функция находится в зависимости от уровня товарно-денежного обращения, от состояния и развития денежно-кредитной системы и иных форм ден., которые находятся в обращении. Кредит способствует сокращению ден. массы в обращении, замещению полноценных денег кредитными и увеличению скорости оборота денег – это приводит к снижению издержек обращения.

3. Ускоренной концентрации и централизации капитала. Кредитный механизм способствует процессу превращения прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы индивидуального накопления.

4. Контрольная. Кредитор контролирует финансовое состояние заемщика с целью предотвращения несвоевременного выполнения взятых на него обязательств. В этой связи осуществляется контроль за соблюдением всех принципов кредитования, которые позволяют кредитору принимать объективные и разумные решения об: 1) выдаче ссуд, 2) изменении режима кредитования, 3) о досрочном возврате ссуд.

Дата добавления: 2014-01-20