Активные операции

Активные ср-ва банка – это операции банков, которые связаны с размещением собственных и привлеченных ресурсов с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности.

По экономическому содержанию активные операции м. классифицировать:

I. ссудные (учетно-ссудные);

II. расчетные;

III. кассовые;

IV. вложения в цен. бумаги (инвестиционные, фондовые);

V. гарантийные.

I. Ссудные операции – это операции по предоставлению ср-в заемщику на началах срочности, платности, возвратности.

Ссудные операции по покупке или учету векселей, либо принятие векселей в залог – это есть учетно-ссудные операции.

Кредитные операции явл-ся активными, они наиболее доходные и в то же время наиболее рискованные. В связи с этим при выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документов, который бы характеризовал материальную гарантированность кредита и его юридическую правомочность (юрид. документы, бизнес-план (технико-экон. обоснование), документы, фиксирующие цель кредита, бух. баланс и отд. приложения к нему, кредитные договоры с другими банками, договор залога или поручительства на возврат кредита, заявление на сумму и срок кредита).

Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразен и делится на группы по следующим критериям:

1. Тип заемщика;

2. Способ обеспечения (обеспеченные и необеспеченные);

3. По срокам кредитования;

4. По виду открытого счета;

5. По назначению;

6. По порядку выдачи средств.

Согласно положению №54П предоставление банковских ссуд осуществляется следующими способами:

1) Разовое зачисление ден. средств на банковский счет заемщика, лбо выдача наличными.

2) Открытие кредитной линии.

3) Кредитование банковского счета заемщика, при недостатке или отсутствии средств на нем и оплата с этого счета.

4) Участие банка в предоставлении ден. средств на синдицированной основе.

5) Другими способами, не противоречащими законодательству.

7. Метод погашения ссуд:

1) погашение единовременно;

2) с рассрочкой платежа.

8. Порядок начисления и погашения процентов:

1) удержание % в момент предоставления ссуды;

2) ссуда с уплатой % в момент погашения кредита;

3) ссуда с уплатой % равными взносами на протяжении всего срока пользования.

9. Степень риска. Ссуды подразделяются на 4 группы:

1) стандартная ссуда;

2) нестандартная (умеренный риск);

3) сомнительные (достаточно высокий риск);

4) безнадежные (вероятность возврат =0).

II. Расчетные операции – операции по зачислению и списанию ср-в со счетов клиентов, в т.ч. оплата обязательств перед контрагентами. Все эти расчеты КБ производят по правилам и стандартам, установленным ЦБ при их отсутствии по договоренности м/у КБ и клиентом, если м/народные расчеты, то они выполняются в порядке, установленном ФЗ принятыми в м/народной банковской практике.

Расчетные операции д.б. выполнены не позднее след. операционного дня после получения соответствующего платежного документа. Если это условие не выполняется, то банк должен выплачивать проценты.

Наряду с операциями по привлечению ср-в в депозиты, ссудные операции и расчетные операции отн-ся к числу важнейших операций банка.

III. Кассовые операции – это операции по приему и выдаче налично-денежных ср-в.

IV. Инвестиционные операции – это инвестирование банком своих ср-в в цен. бумаги и паи внебанковских стр-р в целях совместного финансово-хоз-ой и комм-ой деят-ти, а так же размещение ср-в в др. кредитных операциях в виде срочных вкладов или депозитов. В отличие от кредитных операций, инициатива принадлежит банку, а не его клиенту.

Фондовые операции – операции с цен. бумагами: операции с векселями и цен. бумагами, которые котируются на фондовом рынке.

V. Гарантийные операции – операции по выдаче гарантий или поручительств, уплаты долга клиента 3-ему лицу при наступлении опред. условий.

Эти операции приносят доход в виде комиссионных, которые КБ имеет за выдачу гарантии.

Активные операции банка делятся по уровню доходности:

- операции приносящие доход;

- операции не приносящие доход (операции с наличностью, по корреспондентскому счету, выдача беспроцентных, пролонгированных или отсрочки ссуд).

Дата добавления: 2014-01-20