Виды кредитов в зависимости от оснований деления

Вопрос 4. Кредитный договор и договор займа

Кредитный договор - обязательство банка или иной кредитной организации (кредитора) предоставить денежные средства (кре­дит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных дого­вором, а также обязательство заемщика возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Договор займа — передача одной стороной (заимодавец) в соб­ственность другой стороне (заемщику) денег или других вещей, оп­ределенных родовыми признаками, а также обязательство заемщика возвратить заимодавцу сумму денег (сумму займа) или равное коли­чество других полученных им вещей того же рода и качества.

Таблица 9

Договор займа и кредитный договор (сравнительная характеристика)

Основание	Договор займа	Кредитный договор
Субъект	Заимодавец — любое фи­зическое или юридическое лицо	Кредитор — банк или депозитно-кредитная небанков­ская кредитная организация
Предмет договора	Денежные средства, иное имущество, определенное родовыми признаками	Денежные средства
Момент заклю­чения сделки	Реальный договор	Консенсуальный договор
Платность	Возмездный безвозмезд­ный договор	Возмездный договор
Наличие у сто­рон прав и обя­занностей	Односторонне обязываю­щий договор	Двусторонне обязывающий договор

Кредитование юридических и физических лиц осуществляется кредитными организациями на основе следующих принципов:

принцип возвратности выражается в обязанности заемщика возвратить полученный кредит кредитору;

принцип платности означает обязанность заемщика выплатить проценты, начисленные на сумму кредита;

принцип срочности подразумевает определение времени, по истечении которого кредит должен быть возвращен;

принципы целевого характера займа и обеспеченности прояв­ляются только в случае, если стороны предусмотрели соответствую­щие положения в кредитном договоре.

Существует несколько оснований деления кредитов (см. табл. 10)

Основание деления	Виды кредитов
Вид заемщика	1) кредиты, выдаваемые физическим лицам; 2) кредиты, выдаваемые индивидуальным предпри- нимателям; 3) кредиты, выдаваемые юридическим лицам; 4) кредиты, выдаваемые Российской Федерации, субъектам Российской Федерации и муниципальным образованиям.
Вид кредитной органи­зации, предоставляю-	1) кредиты, выдаваемые небанковской кредитной организацией;
щей кредиты:	2) кредиты, выдаваемые банком.
Вид валюты	1) в российских рублях и 2) кредиты в иностранной валюте.
Сроки	1) краткосрочный (до одного года); 2) среднесрочные (от одного года до трех лет); 3) долгосрочные договоры (свыше трех лет).
Цели дальнейшего ис­пользования	1) целевые; 2) нецелевые, кредиты. Кроме того, следует выделить потребительские кре­диты, выдаваемые на приобретение товаров народ­ного потребления, и ипотечные кредиты, выдаваемые
	на приобретение жилых / нежилых помещений или иного недвижимого имущества под залог приобретае­мого недвижимого имущества.

В настоящее время широкое распространение получили потре­бительские кредиты — кредиты, предоставляемые банком на приоб­ретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непро­изводственных нужд. Особенностью выдачи данного вида кредитов стало то, что, как правило, заемщики — физические лица не уделяли времени изучению кредитного договора, а именно порядку и сроку погашения, процентам, начисляемым и уплачиваемым по кредиту, размеру комиссий за открытие и обслуживание банковских счетов, открываемых под данный кредит, а также размерам штрафных санк­ций за неисполнение условий кредитного договора. Все это приво­дило к тому, что в ряде случаев совокупная сумма, выплаченная по потребительскому кредиту, в несколько раз превышала стоимость то­вара, для покупки которого был выдан потребительский кредит.

Особо следует выделить как самостоятельный вид синдициро­ванные кредиты, под которыми понимаются кредиты, в связи с пре­доставлением каждого из которых принят риск двумя или более бан­ками в соответствии с заключенным между ними договором (догово­рами).

К совместно инициированному синдицированному кредиту отно­сится совокупность отдельных кредитов, предоставленных кредито­рами одному заемщику, если в условиях каждого из кредитных дого­воров, заключенных между заемщиком и кредиторами, указано, что:

· срок погашения обязательств заемщика перед кредиторами и величина процентной ставки идентичны для всех договоров;

· каждый кредитор обязан предоставить денежные средства за­емщику в размере и на условиях, предусмотренных отдельным двух­сторонним договором;

· каждый кредитор обладает индивидуальным правом требова­ния к заемщику согласно условиям заключенного двухстороннего договора и требования к заемщику носят индивидуальный характер и принадлежат каждому конкретному кредитору в размере и на усло­виях, предусмотренных заключенными кредитными договорами;

· все расчеты по предоставлению и погашению кредита произ­водятся через кредитную организацию, которая может одновременно являться кредитором (участником синдиката), исполняющую агент­ские функции (банк-агент);

· банк-агент действует от лица кредиторов на основании мно­гостороннего соглашения, заключенного с кредиторами, которое содержит общие условия предоставления заемщику синдицированного кредита (общий размер кредита и доли участия каждого банка, вели­чину процентной ставки, срок погашения кредита), а также опреде­ляет взаимоотношения между кредиторами и банком-агентом.

К индивидуально инициированному синдицированному кредиту относится кредит, предоставленный банком (первоначальным креди­тором) от своего имени и за свой счет заемщику, права требования (их часть) по которому впоследствии уступлены первоначальным кредитором третьему лицу (лицам) (банки — участники синдиката) при выполнении следующих условий:

• доля каждого банка — участника синдиката в совокупном объеме приобретаемых ими прав требования к заемщику (основной суммы долга и процентов по кредиту) определяется соглашениями между банками — участниками синдиката и первоначальным креди­тором и фиксируется в каждом отдельном договоре об уступке прав требования, заключенном между первоначальным кредитором и бан­ком — участником синдиката;

• порядок действий банков — участников синдиката в случае неплатежеспособности (банкротства) заемщика, в том числе обраще­ния взыскания на залог, иное обеспечение по кредиту в случае нали­чия такового определен многосторонним договором.

И наконец, к синдицированному кредиту без определения долевых условий относится кредит, выданный банком — организатором син­дицированного кредитования (банк-организатор) заемщику от сво­его имени в соответствии с условиями заключенного с заемщиком кредитного договора, при условии заключения банком — организа­тором синдиката кредитного договора с третьим лицом (третьими лицами), в котором (которых) определено, что указанное третье лицо (указанные третьи лица):

• обязуется (обязуются) предоставить банку — организатору синдиката денежные средства не позднее окончания операционного дня, в течение которого банк — организатор синдиката обязан пре­доставить заемщику денежные средства в соответствии с условиями кредитного договора в сумме, равной или меньшей суммы, предостав­ляемой в этот день банком — организатором синдиката заемщику;

• вправе требовать платежей по основному долгу, процентам, а также иных выплат в размере, в котором заемщик исполняет обя­зательства перед банком — организатором синдиката по погашению основного долга, процентов и иных выплат по предоставленному ему банком кредиту, не ранее момента реального осуществления соответ­ствующих платежей.

При этом кредиты не относятся к синдицированным без определения долевых условий, если:

• соглашение между банком и третьим лицом предусматривает условие о предоставлении банком обеспечения по полученным от третьего лица денежным средствам;

• банк осуществляет платежи по основному долгу, процентам и иным выплатам третьему лицу до момента реального исполнения за­емщиком соответствующих обязательств.

Отдельно следует выделить субординированные кредиты, к кото­рым относятся кредиты, удовлетворяющие следующим условиям:

— срок предоставления указанного кредита составляет не менее 5 лет;

— кредитный договор содержит положение о невозможности без согласования с Банком России:

• досрочного возврата кредита или его части, а также досрочной уплаты процентов за пользование кредитом;

• досрочного расторжения договора кредита и (или) внесения изменений в кредитный договор;

— условия предоставления указанного кредита, включая про­центную ставку и условия ее пересмотра, в момент заключения дого­вора (внесения изменений в договор) существенно не отличаются от рыночных условий предоставления аналогичных кредитов;

— кредитный договор содержит положение о том, что в случае банкротства кредитной организации требования по этому кредиту удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кре­диторов.

Значение субординированных кредитов состоит в том, что по­лученные в рамках субординированного кредитования денежные средства могут учитываться кредитной организацией — заемщиком в качестве дополнительного капитала, который, в свою очередь, яв­ляется составной частью собственных средств (капитала) кредитной организации¹. Дополнительный собственный капитал, размер кото­рого используется в расчетах обязательных нормативов, позволяет кредитной организации увеличивать объемы банковских операций и сделок.

Отдельно также выделим кредитную линию как разновидность кредитного договора.

Кредитная линия - кредитный договор, в соответствии с кото­рым кредитная организация обязуется выдавать заемщику кре­диты (открывает кредитную линию) в рамках установленного в данном договоре лимита.

При установлении возобновляемой кредитной линии заемщик вправе получить кредит в пределах установленного лимита. В свою очередь, при невозобновляемой кредитной линии заемщик вправе получить кредит только в пределах остатка неиспользованного ли­мита.

Сторонами кредитного договора являются банк или небанков­ская кредитная организация, имеющая лицензию на совершение бан­ковских (кредитных) операций.

В качестве заемщика может выступать любое физическое или юридическое лицо при наличии соответствующей правоспособно­сти.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кре­дитного договора. Такой договор считается ничтожным.

Подчеркнем, что подпись главного бухгалтера не является обяза­тельным реквизитом кредитного договора, поскольку кредитный до­говор является гражданско-правовой сделкой, права и обязанности, по которой юридическое лицо принимает через свои органы управле­ния, указанные в учредительных документах юридического лица.

Порядок выдачи кредита. Изначальной обязанностью креди­тора является выдача кредита. Предоставление кредита юридиче­ским лицам осуществляется только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет заемщика, а физическим лицам — в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет заемщика либо на­личными денежными средствами через кассу банка.

В настоящее время одной из обязанностей кредитных организа­ций перед заключением кредитного договора с заемщиком — физическим лицом и до изменения условии кредитного договора с ним, влекущего изменение полной стоимости кредита, является предос­тавление данному лицу информации о полной стоимости кредита, а также перечня и размеров платежей заемщика — физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора. Дан­ная информация в обязательном порядке должна быть отражена в кредитном договоре.

В расчет полной стоимости кредита должны включаться платежи заемщика — физического лица по кредиту, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, в том числе платежи указанного заемщика в пользу третьих лиц в случае, если обязанность этого заем­щика по таким платежам вытекает из условий кредитного договора, в котором определены такие третьи лица. Подчеркнем, что в расчет полной стоимости кредита не включаются платежи заемщика — фи­зического лица по кредиту, связанные с несоблюдением им условий кредитного договора.

В случае наличия различных вариантов в рамках кредитного до­говора, предполагающих различные платежи, кредитная организа­ция обязана довести до заемщика — физического лица информацию о полной стоимости кредита, определенной исходя из максимально возможных суммы кредита и срока кредитования.

Отказ в выдаче кредита. Кредитная организация вправе отка­заться от предоставления заемщику кредита после заключения соот­ветствующего кредитного договора в следующих случаях.

Во-первых, при наличии обстоятельств, очевидно свидетельст­вующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет воз­вращена в срок. Таким обстоятельствами могут являться подача за­явления о признании заемщика несостоятельным (банкротом) или существенное ухудшение финансового положения. Отметим, что данный критерий является оценочным и его наличие подлежит дока­зыванию в суде кредитором.

Во-вторых, при нарушении заемщиком обязанности целевого ис­пользования кредита кредитор вправе также отказаться от дальней­шего кредитования заемщика по целевому кредитному договору.

И наконец, кредитор вправе отказаться от предоставления кре­дита по другим основаниям, указанным в кредитном договоре, за­ключаемом с заемщиком.

По общему правилу заемщик также вправе по любым основа­ниям отказаться от получения кредита после заключения кредит­ного договора при условии, что в кредитном договоре, нормативном правовом акте или законе не установлено иное. Иными словами, если в кредитном договоре или нормативном акте данное право заемщика ограничено, отказ от получения кредита будет являться нарушением условий кредитного договора.

Основными обязанностями заемщика является уплата процен­тов и возврат кредита. Кредит считается возвращенным, а соответст­вующее денежное обязательство заемщика исполненным с момента зачисления денежных средств на корреспондентский счет банка (при использовании безналичных расчетов) или с момента внесения де­нежных средств в кассу кредитной организации.

В соответствии со статьей 810 и пунктом 2 ст. 819 ГК РФ сумма кредита считается возвращенной в момент передачи ее кредитору или зачисления со­ответствующих денежных средств на его банковский счет, если иной способ возврата кредита не предусмотрен кредитным договором.

В Положении Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О по­рядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» предусмотрены (п. 3.1) следующие формы погашения кредита.

Погашение (возврат) размещенных бачком денежных средств и уплата процентов по ним производятся в следующем порядке:

1) путем списания денежных средств с банковского счета клиен­та-заемщика по его платежному поручению;

2) путем списания денежных средств в порядке очередности, ус­тановленной законодательством, с банковского счета клиента-заем­щика (обслуживающегося в другом банке) на основании платежного требования банка-кредитора (в поле «Условия оплаты» платежного требования указывается «без акцепта») при условии, если договором предусмотрена возможность списания денежных средств без распо­ряжения клиента — владельца счета (при этом клиент-заемщик обя­зан письменно уведомить банк, в котором открыт его банковский счет, о своем согласии на безакцептное списание средств в соответст­вии с заключенным договором / соглашением в порядке, установлен­ном статьей 847 ГК РФ);

3) путем списания денежных средств с банковского счета кли­ента-заемщика (юридического лица), обслуживающегося в банке-кредиторе, на основании платежного требования банка-кредитора (в поле «Условия оплаты» платежного требования указывается «без акцепта»), если условиями договора предусмотрено проведение ука­занной операции;

4) путем перечисления средств со счетов заемщиков — физиче­ских лиц на основании их письменных распоряжений, перевода де­нежных средств заемщиков»- физических лиц через органы связи или другие кредитные организации, взноса последними наличных денег в кассу банка-кредитора на основании приходного кассового ордера, а также удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющимся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

Порядок начисления и уплаты процентов. Начисление и уп­лата процентов производится в порядке, предусмотренном кредит­ным договором. Процентные ставки по кредитам устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законодательством. Кроме того, кредит­ная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.

При отсутствии в кредитном договоре условия о размере процен­тов их размер определяется существующей в месте жительства заи­модавца, а если заимодавцем является юридическое лицо — в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинанси­рования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответст­вующей части.

Проценты начисляются по формуле простых или сложных про­центов, о чем должно быть прямо указано в кредитном договоре. В случае отсутствия данного указания проценты начисляются по формуле простых процентов:

S = P * (1+I* t/K),

где I-годовая процентная ставка;

t — количество дней начисления процентов по размещенным де­нежным средствам;

К — количество дней в календарном году (365 или 366);

Р — первоначальная сумма размещенных (в кредит, заем) денеж­ных средств;

S — сумма денежных средств, причитающихся к получению, рав­ная первоначальной сумме привлеченных (размещенных) денежных средств плюс начисленные проценты.

ПРИМЕР

S = 700 000 х (1 + 0,11 х 30/365),

Где I-11%,

t-30;

K-365;

Р — 700 000 рублей;

S = 706 328,77, где 6 328,77 — проценты, начисленные за 30 дней кредита (займа).

Формула сложных процентов:

S = P*(1+I*j/K)ⁿ

где I — годовая процентная ставка;

j — количество календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов;

К — количество дней в календарном году (365 или 366);

п — количество операций по капитализации начисленных про­центов в течение общего срока кредита;

Р — первоначальная сумма размещенных (в кредит, заем) денеж­ных средств;

S — сумма денежных средств, причитающихся к получению, рав­ная первоначальной сумме размещенных денежных средств плюс на­численные капитализированные проценты.

ПРИМЕР

S = 700 000 х (1 + 0,11 х 90/365)³

Где I- 11%;

j —90 дней;

К- 365;

п — 3;

Р— 700 000 рублей;

S — 758 517,78 рублей, где 58 517,78 — начисленные капитализи­рованные проценты.

Помимо уплаты процентов кредитный договор может преду­сматривать дополнительные платежи заемщика (комиссия) по кре­дитному договору, например за ведение ссудного счета, что фак­тически увеличивает эффективную процентную ставку по кредиту.

Отсутствие прямого запрета на установление подобных штрафов и комиссии по соглашению сторон, а также возможность установле­ния в договоре запрета на досрочный возврат кредита, не связанного с предпринимательской деятельностью заемщика, дает право говорить о правомерности установления кредитной организацией подобного рода штрафов и комиссии. Нельзя рассматривать данные штрафы и комиссии в качестве положений, ущемляющих права потребителя, так как гражданское законодательство изначально предполагает воз­можность ограничения прав заемщика, вплоть до запрета досрочного погашения кредита.

Согласие кредитора на досрочное погашение кредита может быть выражено как изначально в кредитном договоре, так и впоследствии путем оформления дополнительного соглашения к кредитному дого­вору или путем совершения конклюдентных действий — принятия от заемщика денежных средств в счет досрочного погашения кредита.

Кредитная организация вправе потребовать досрочного возврата кредита в случаях, предусмотренных законом и (или) договором.

Гражданский кодекс (ст. 811, 827) предусматривает два основания для возникновения у банка права потребовать досрочного возврата кредита. Так, досрочный возврат возможен в случае, если заемщик использует заемные средства не по целевому назначению (при целевом кредите) или препятствует в осуществлении кредитором контроля за целевым использованием кредита, а также в случае, если заемщик при возврате кредита частями нарушил сроки возврата любой части денежных средств.

Отметим, что гражданское законодательство не содержит закры­того перечня обязанностей сторон, в связи с чем стороны вправе уста­новить дополнительные права и обязанности в кредитном договоре.

Как правило, одной из обязанностей заемщика устанавливается обязанность по предоставлению кредитной организации информации о финансовом состоянии заемщика на периодической основе. Неис­полнение или ненадлежащее исполнение данной обязанности может являться основанием для возникновения у кредитной организации права требовать досрочного возврата суммы кредита и уплаты про­центов за весь срок, на который предоставлялся кредит, если данное основание предусмотрено в кредитном договоре.

По общему правилу, если заемщик не возвращает в срок сумму кредита, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере сущест­вующей в месте жительства кредитора ставки банковского процента, а если кредитором является юридическое лицо, — в месте его нахож­дения учетной ставкой банковского процента на день исполнения де­нежного обязательства или его соответствующей части, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата заимодавцу

При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского про­цента на день предъявления иска или на день вынесения решения.

Данные проценты взимаются независимо от уплаты процентов по кредитному договору, если иное не предусмотрено законом или кредитным договором.

Проценты, взыскиваемые в связи с просрочкой возврата суммы займа, начисляются на эту сумму без учета начисленных на день воз­врата процентов за пользование заемными средствами, если в обяза­тельных для сторон правилах либо в договоре нет прямой оговорки об ином порядке начисления процентов.

При наличии в кредитном договоре условий о начислении при просрочке возврата долга повышенных процентов, а также неустойки за то же нарушение (за исключением штрафной) кредитор вправе предъявить требование о применении одной из мер ответственности, не доказывая факта и размера убытков, понесенных им при неиспол­нении денежного обязательства.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Дайте определение договору банковского вклада (депозита).

2. Дайте определение договору банковского счета.

3. Перечислите виды банковских счетов.

4. Дайте определение кредитному договору и договору займа и пере­числите их отличительные признаки.

5. Дайте определение банковской тайны.

Дата добавления: 2014-01-20