Методы безналичных расчетов

Порядок безналичных расчетов с физическими лицами

- Разрешены все формы расчетов, не связанные с предпринимательской деятельностью,

- Картотека (картотека 2 - это 855 статья ГК, порядок осуществления платежей, когда не хватает денег на счете) с физическими лицами не ведется.

- По физическим лицам, с депозитного счета могут проводиться безналичные операции.

Факторинг –

- это деятельность кредитной организации по взысканию долгов с контрагентов своего клиента и управлению его долговыми обязательствами.

Классификация факторинга:

1.1)Факторинг с финансированием

1.2)Факторинг без финансирования

Факторинг без финансирования

Factor

Поставщик плательщик

-поставщик поставляет товар

-передал отгрузочные документы factor’у (банку)

-предъявил документы плательщику

-взял деньги

-удержал комиссию

-остальные деньги отдал поставщику

Факторинг с финансированием

Factor

Поставщик плательщик

-поставщик отправил товар

-поставщик предоставил документы фактору

-поставщик получил до 80% оплаты от фактора

-фактор предъявляет документы плательщику к оплате

-получает деньги

-получает комиссию и процент за кредит с момента выплаты денег поставщику до момента денег от плательщика, примерно 3-4% выше банковского кредита

-возврат остальной суммы (деньги из резервной суммы)

2.1)Факторинг с регрессом – при неоплате документов плательщикам фактор взыскивает деньги с поставщика.

2.2)Факторинг без регресса – фактор принимает на себя весь рискэ

3.1)Открытый факторинг, когда плательщик знает о наличии фактора

3.2)Закрытый (конфиденциальный) факторинг, когда плательщик узнает о факторе после 60-90 дней после оплаты

4.1)Конвенционный факторинг. Фактор оказывает услуги:

-ведет дебиторско-кредиторскую задолженность

-оказывает услуги маркетинга, рекламы, транспортные, складские

-подыскивает контрагентов и собирает информацию о платежеспособности

5.1)Закупочный (конфернинг) факторинг. Заключается договор между фактором и плательщиком. Комиссия фактора примерно 0,5-1% с оборота, если без регресса, то 1-1,2 от суммы страхового покрытия. Используется при невозможности отсрочки платежа плательщиком, дешевле коммерческого кредита для крупных плательщиков

Плательщик

Factor Поставщик

-поставка товара

-реестр счетов от плательщика к фактору

-электронная заявка по финансированию от поставщик к фактору

-финансирование 100% от фактора к поставщику

-оплата плательщика фактору по окончанию отсрочки.

Закупочный лимит – фактор определяет поставщику – это максимальная сумма, поступивших от дебитора средств в оплату поставок в установленное время, в пределах которой фактор берет на себя финансирование клиента. Каждому клиенту устанавливается лимит финансирования, не превышающий его (поставщика) выручку за предыдущий квартал.

6.1)Экспортный факторинг – финансирование краткосрочной дебиторской задолженности по экспорту в одной или нескольких странах.

Отличия экспортного от импортного факторинга:

-участвуют экспортер, импортер, экспорт-фактор и импорт-фактор. Импорт-факторы помогают получать информацию о существующем или потенциальном дебиторе в своей стране, обеспечивать страхование риска неплатежа, взыскивать дебиторскую задолженность

Экспортер Импортер

Экспорт-factor Импорт-factor

1)экспортер отправил товар

2)Э предъявил отгрузочные документы ЭФ

3)Э получил до 80% оплаты

4)ЭФ предъявил документы ИФ

5)ИФ предъявил документы И

6)ИФ получил деньги от И

7)ИФ забрал комиссию

8)ИФ отправил деньги ЭФ

9)ЭФ передал Э деньги.

Дата добавления: 2014-01-20