ТЕМА 9. Строение и функционирование банковской системы

1. Строение банковской системы

Главным и старейшим элементом кредитной системы является банковская система. Она ведет свое происхождение от итальянских банкирских домов, возникших > 800 лет назад.

Банковская система, как и кредитная, включает в себя:

1. Совокупность различных депозитных кредитно-расчетных отношений, форм и методов привлечения вкладов, расчетов, кредитования, - т.е. кредитный механизм банковского дела, прописанный в законах, инструкциях положениях и действующий в данной стране, а также в отношениях между странами.

2. Совокупность банковских учреждений, их можно сгруппировать по разным признакам.

Сущность банка определяется в законе «О банках и банковской деятельности» так: это организация, которая имеет исключительное право на:

1) привлечение свободных ресурсов физических и юридических лиц во вклады (депозиты);

2) размещение этих ресурсов на условиях возвратности, платности и срочности (от своего имени и за свой счет);

3) осуществление безналичных расчетов по поручению своих клиентов (по их расчетным и текущим счетам).

Банки осуществляют свои операции исключительно на основе лицензий по всем видам деятельности, в РФ – по привлечению вкладов, по работе на РЦБ, по валютным операциям, по операциям с драгметаллами и др.

Есть кредитные организации с ограниченными функциями (по сравнению с банками). Например – клиринговые центры.

Есть еще и банковская инфраструктура: это агентства и службы, которые обеспечивают нормальную жизнедеятельность банков:

1) связь и коммуникация;

2) охрана, инкассация;

3) информационные, рейтинговые службы;

4) кадровое обеспечение – вузы, колледжи, методические и научные центры и т.д.

Все банки можно классифицировать по разным признакам.

По форме собственности: паевые, акционерные и смешанные.

По характеру выполнения операций: универсальные, специализированные (инвестиционно - сберегательные, ипотечные, клиринговые, трастовые, учетные и др.)

По сферам деятельности: региональные, национальные отраслевые, международные.

Строение банковской системы сейчас во всех странах – двух уровневое.

1 уровень
Центробанк
2 уровень
Коммерческие банки
Специализированные банки
Банковская инфраструктура

Рис. 22. Банковская система

Раньше, до 19 века – было одноуровневое строение банковской системы. Все банки были равны и имели возможность эмиссии наличных банкнот. Потом это право перешло к одному банку. Он называется Центральный или государственный (Банк Англии, Банк Японии, Бундес Банк, ФРС, ЦБР.)

В наше время, в 20 веке уникальной одноуровневой банковской системой была социалистическая. Госбанки социалистических стран выполняли все функции – эмиссионные, надзорные, кредитования и расчетные. Госбанк СССР имел более 4,5 тысяч филиалов и обслуживал всю реальную экономику государства, выполнял кредитные и расчетно-кассовые функции.

Имелись областные конторы Госбанка которые осуществляли надзор за деятельностью филиалов на территории области.

2. Центробанк: функции, цели, операции

Статус Центрального банка, его цели, функции, объем и виды операций отражаются в законодательстве государств.

Центральные банки по своему статусу либо создавались сразу как государственные, либо были национализированы (Англия, Франция), либо являются акционерными, но играют примерно одинаковую роль везде – они проводят государственную эмиссионную, денежно-кредитную политику и осуществляют контроль над деятельностью коммерческих банков.

У них единые цели:

1. поддержание курса (защита) национальной валюты;

2. контроль, укрепление и развитие национальной банковской системы;

3. обеспечение функционирования и развития системы безналичных расчетов как внутри страны, так и за ее пределами.

Роль кредитной системы каждой страны проявляется в ее влиянии на экономику. Эта роль особенно значима в настоящее время. Поэтому, разумные правительства заинтересованы в том, чтобы Центробанки их стран были, во-первых – самостоятельны, а во-вторых – подотчетны государству.

Центральные банки первоначально были коммерческими банками, наделенными правами эмиссии.

С середины 19 века государства монополизируют право эмиссии и жестко регламентируют эмиссионные процессы. Разрабатываются законы (положение о ЦБ) даже отражают это в Конституциях.

В Российской Федерации Центральный банк создается в 1990 году, после принятия Закона. В 1995 и в 2002 годах этот Закон обновляется и дополняется. Теперь он один из лучших и полных (в мире). В нем описаны цели, функции, операции ЦБ, его статус взаимоотношения с правительством и др.

Независимость ЦБ - основа его эффективной деятельности. Но успешность этой деятельности зависит от согласования и тесной увязки денежно- кредитной политики с целями и задачами государственной макроэкономической политики, ее приоритетами. Реализуются цели в функциях, предоставленных Центральным банкам по закону.

Укрупнено можно выделить 3 основные функции:

1. – эмиссионно-кассовая

2. – регулирующая

3. – надзорная.

Рассмотрим их.

Эмиссионная функция присуща всей банковской системе (депозитно-чековая эмиссия).

Но Центральные банки обладают монопольным правом на эмиссию наличных денег. Центральные банки чаще всего выпускают бумажные банкноты, являющееся кредитными деньгами. При этом значение эмиссионной функции определяется удельным весом наличности. В целом она равна 10-25% в большинстве стран, хотя в Российской Федерации - от 30 до 40%.

Поступление и изъятие наличных денег в российской Федерации осуществляется через кассы и хранилища РКЦ (структурных подразделений ЦБР).

Можно говорить о том, что коммерческие банки хранят свои деньги в РКЦ – т.к. там открыты их корреспондентские счета, с которых деньги можно снимать в наличной и безналичной форме.

Т.е. это кассовый резерв любого коммерческого банка. Кроме того, каждый коммерческий банк перечисляет в Центральный банк обязательные резервы - % по ним перечисляется от каждого депозита в размере, установленном Центральным банком. Исторически это создавалось как фонды страхования. Так Центральный банк становится кассовым центром страны.

Располагая этими крупными ресурсами, Центральный банк становится «банком для банков», «банкиром правительства».

Обычно Центральные банки сами не выдают кредиты фирмам или физическим лицам. Они кредитуют коммерческие банки под залог ценных бумаг и правительство под государственные ценные бумаги (т.е. управляют государственными займами и государственным долгом.) Центробанк использует различные способы управления государственным долгом – покупает или продает Государственные ценные бумаги с целью воздействия на их курсы и доходность, изменяет условия продажи, различными способами повышает привлекательность государственных ценных бумаг для широкого круга инвесторов.

Выполняя эмиссионно-кассовую функцию, Центральные банки являются в большинстве стран хранителями государственных резервов золота и валюты (т.е. международных резервов). Официальный золото -валютный запас очень важен. Он выполняет роль гаранта международных расчетов, и имеется во всех странах.

Раньше этот запас использовался в качестве обеспечения выпуска банкнот т.е. эмиссии. В настоящее время золотое обеспечение эмиссии отменено во всех странах, выпуск банкнот полностью фидуциарный – т.е. не обеспечивается золотом.

Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Когда Центральный банк выдает кредиты коммерческим банкам – он осуществляет эмиссию, где обеспечением служат залоги, предоставленные коммерческими банками (это векселя и др. ценные бумаги).

Когда кредит выдается государству – то депозитная эмиссия обеспечивается государственными ценными бумагами. Т.е. эмиссия Центробанка может быть как банкнотная, так и депозитная.

Являясь «банкиром правительства» Центробанк осуществляет кассовое обслуживание бюджета. Свободные средства бюджетов всех уровней должны находиться на счетах Казначейства в Центробанке (т.е. РКЦ).

А если передаются в коммерческие банки, то это есть депозитная эмиссия – депозит помещается в коммерческий банк и начинается работа мультипликатора. Происходит увеличение денежной массы в обращении, т.е. эмиссия.

Вторая крупная функция: денежно-кредитное регулирование. Согласно Закону о Центробанке РФ, ежегодно разрабатывается денежно-кредитная политика (Центробанк совместно с Минфином и Мин. экономики). Эта политика проходит утверждение в Думе. Предварительно публикуется в открытой печати, в журналах и на сайте ЦБ РФ.

Через эту политику Центробанк воздействует на экономику: рестрикция или экспансия – это объявляется как цели на год.

Данная политика осуществляется косвенными методами. Их несколько в Законе о ЦБ РФ – 8. Главным является:

1. изменение % ставок (% политика);

2. изменение норм обязательного резервирования;

3. операции на открытом рынке;

4. валютное регулирование.

Есть и меры административные, или прямое вмешательство Центробанка в деятельность коммерческих банков – это селективное регулирование кредитования (кредитные потолки) отдельных банков или отдельных видов кредитования – например ипотечного кредитования, экспортной торговли, регламентация маржи и т.п.

Регламентация нормативов для банковской системы относится к надзорной функции и одновременно является регулирующей, т.е. налицо переплетение этих функций.

Коротко рассмотрим основные методы денежно-кредитного регулирования:

1. % политика – она имеет разные методы своего осуществления. Главное это ставки рефинансирования – у нас она меняется очень часто – иногда по несколько раз в месяц, ее объявляет Центробанк как основную. Находит свое выражение в % дисконта по векселям, в ставке ломбардных кредитов (залоговых) + депозиты коммерческих банков в Центробанке – это тоже рефинансирование. Кроме того, Центробанк при этом обязательно доводит до банков качественные требования по залоговым ценным бумагам и количественные параметры по сумме кредитов.

Если Центробанк повышает % ставки и ужесточает количественные и качественные требования – это рестрикционная политика и наоборот.

2. Обязательное резервирование – это инструмент воздействия на кредитную политику коммерческих банков. Если ставка растет, то снижается размер кредитных ресурсов в банковской системе и они дорожают. Ставки обязательного резервирования дифференцированы по видам и срокам депозитов (валютные, рублевые, до востребования, 30 дней и больше). В большинстве развитых странах от 0% до 2,5%.У нас сейчас – 3,5%, по Закону о ЦБ РФ можно до 20%.

3. Центробанк продает государственные ценные бумаги. Чтобы коммерческие банки их купили, надо снизить их цену по сравнению с рыночной. Ресурсы коммерческих банков отвлекаются из других сфер из кредитования реального сектора, с валютного рынка. Денежная масса в обращении уменьшается, ссудный % растет. Темпы развития экономики снижаются. Т.е. это — рекстрикция. Если Центробанк скупает у коммерческих банков ценные бумаги, то к ним идут деньги на корреспондентские счета, что увеличивает размер ресурсов для кредитования. Это экспансия. При этом рыночная норма % снижается, экономика растет. Политика открытого рынка существенно влияет на % политику.

4. Для валютного регулирования используется 2 основных метода или 2 основных формы валютной политики – дисконтная и девизная.

Дисконтная – изменяя % ставку внутри страны Центробанк воздействует на курс валюты. Повышение % способствует притоку в страну иностранного капитала (кратко срочного). Это активизирует платежный баланс, увеличивается предложение инвалюты внутри страны, ее курс соответственно снижается, а курс национальной валюты повышается и наоборот.

Девизная политика – скупка – продажа валюты (валютная интервенция). Применяются для поддержания курса национальной валюты, или его снижения. Очень влияет на национальную экономику через экспортно-импортные операции.

Третья функция: надзорная - Осуществляется согласно Закону о ЦБ РФ. Целый ряд специальных инструкций разработанных ЦБ, регламентирует деятельность коммерческих банков, что и составляет нормативную базу надзора. Центробанк РФ имеет специальные контролирующие подразделения, работники которых посещают все коммерческие банки, их филиалы и тщательно проверяют, как ведется работа, соблюдаются ли требования нормативных документов. При выявлении нарушений налагаются штрафы, запрещаются те или иные виды деятельности, или даже может быть отозвана лицензия.

Надзорная функция ЦБ реализуется поэтапно.

1-й этап – на стадии лицензирования коммерческих банков. Коммерческие банки могут работать, только при условии лицензирования своей деятельности. ЦБ выдает следующие виды лицензий:

1) банковская лицензия;

2) лицензия на прием вкладов от населения;

3) валютная;

4) лицензия на проведение операций с драгоценными металлами.

Если банк получает все виды лицензий, то он может получить Генеральную лицензию и открывать свои филиалы за границей.

2-й этап – это текущий, регулярный контроль над деятельностью банков. Он бывает документарным и инспекционным. При этом проверяется соблюдение банком законов и инструкций, в которых разработаны нормативы деятельности коммерческих банков, которые надо соблюдать. Это осуществляется во всех странах для соблюдения интересов сохранения банковской системы, недопущения банкротства, защиты прав вкладчиков – кредиторов и клиентов банков. Охарактеризуем основные нормативы, сгруппировав их в 5 групп (условно).

1. Минимальный размер собственного капитала для банков РФ = 5 млн. евро

[собственный капитал = уставный капитал + собственные фонды банка (резервные и др.) + нераспределенная прибыль]

Сюда же входит норматив. Нı – это норматив достаточности собственного капитала – это отношение собственного капитала к суммарному объему активов, взвешенных с учетом группы риска за вычетом резервов на возможные потери по ссудам. Величина норматива Н1 должна быть равна ~ 10%.

2. Нормативы ликвидности банка:

Мгновенная Н2= 20% Текущая Н3=70% Долгосрочная Н4=120% Общая Н5=20% По операциям с драг. металлами Н14=10%

Отношение статьи из актива к соответствующим статьям пассива по срокам

Они характеризуют возможности банка рассчитываться по своим обязательствам.

3. Нормативы рисков. В % от капитала по отдельным операциям.

Н6 – максимальный риск на 1 заемщика = 25%

∑ крупных кредитов

Н7 – риски крупных кредиторов = = 800%

∑ капитала

Крупным считается кредит в размере 5% от собственного капитала. Сведения о таких кредитах коммерческие банки обязаны ежемесячно предоставлять в Центробанк в особой отчетности.

Н8 – риск на 1 вкладчика = 25% (или кредитора)

Н9 – кредитный риск на 1 крупного акционера (если его доля в уставном капитале = 5%). Данные нормативы характеризуют надежность и устойчивость банка.

4. Нормативы привлеченных средств, которые дают возможность банку увеличивать размер ресурсов. Это может быть выпуск облигаций, векселей. Такие выпуски разрешены в размере 100% собственного капитала.

5. Нормативы вложений банка – это инвестиции в акции различных юридических лиц. Они должны ограничиваться капиталом банка и быть дифференцированными.

Дата добавления: 2014-01-20