Сущность банка как элемента банковской системы

В 2003 году существенно снизилась нагрузка на кредитные организации по обеспечению наличной иностранной валютой внутреннего рынка, что в основном было связано с ослаблением процесса накопления долларов США на руках населения.

В 2003 году заметно активизировалось по сравнению с 2002 годом кредитование банковской системой физических лиц и организаций небанковского сектора экономики (финансовые организации, кроме кредитных, и нефинансовые организации всех видов собственности).

Расширение банковской системой кредитования небанковского сектора экономики и физических лиц в значительной мере было обусловлено как уменьшением рисков кредитных операций (вследствие улучшения финансовых результатов деятельности организаций и повышения доходов населения), так и снижением доходности альтернативных активных операций (размещение средств) на финансовом рынке. Кроме того, высокие показатели роста кредитования физических лиц обусловливались стремлением кредитных организаций к улучшению качества кредитных портфелей за счет большей их диверсификации (в частности по видам заемщиков), а также расширением предоставляемых кредитными организациями услуг по кредитованию приобретения движимого и недвижимого имущества.

Совокупный объем кредитов, предоставленных небанковскому сектору экономики, на 1 января 2004 года составил 2299,9 млрд. рублей и увеличился с 1 января 2003 года на 42,6% (за 2002 год - на 35,4%), в том числе рублевое кредитование организаций возросло на 45,9% (на 28,6%), кредитование в иностранной валюте - на 36,4% (на 50,5%) в рублевом выражении и на 47,1% (на 42,7%) в долларовом выражении.

В период с января по апрель 2003 года кредитование небанковского сектора экономики в иностранной валюте нарастало более высокими темпами, чем его кредитование в национальной валюте, однако достаточно устойчивое ослабление доллара США на российском валютном рынке вызвало определенную корректировку кредитными организациями подходов к формированию кредитных портфелей, в результате которой начиная с мая 2003 года стала развиваться тенденция к опережающему темпу роста рублевого кредитования небанковского сектора экономики. Тем не менее сентябрьское обострение ситуации на внутреннем валютном рынке (обусловленное ожидаемым его участниками закреплением роста курса доллара США по отношению к национальной валюте из-за сокращения притока иностранной валюты после понижения Банком России в июле 2003 года норматива обязательной продажи валютной выручки экспортерами, а также из-за уменьшения валютной выручки, поступающей по контрактам, заключенным в начале II квартала 2003 года) имело своим последствием кратковременное приостановление развития указанной тенденции.

Совокупный (в рублях и иностранной валюте) объем кредитов, предоставленных банковской системой физическим лицам, на 1 января 2004 года составил 299,7 млрд. рублей и с 1 января 2003 года увеличился более чем в 2 раза (за 2002 год - на 50,2%). При этом за 2003 год объем предоставленных банковской системой физическим лицам рублевых кредитов увеличился в 2,1 раза (за 2002 год -на 47,7%), кредитов в иностранной валюте - в 2 раза (на 62%) в рублевом выражении и в 2,2 раза (на 53,6%) в долларовом выражении.

Особенностью 2003 года стало необычно большое увеличение рублевого кредитования банковской системой физических лиц в апреле, когда в течение одного месяца объем этих кредитов повысился на 21,2%. В последующем ежемесячные темпы прироста рублевых кредитов заметно уменьшились, тем не менее темп прироста рублевых кредитов физическим лицам за май - декабрь 2003 года сложился намного более высоким, чем за аналогичный период 2002 года.

Совокупный (в рублях и иностранной валюте) объем взаимного кредитования, осуществленного банковской системой через канал межбанковских кредитов, на 1 января 2004 года составил 195,9 млрд. рублей и снизился по сравнению с 1 января 2003 года на 7,8% (за 2002 год увеличился на 63,4%). Сокращение в 2003 году объема межбанковских кредитов в основном было связано с низкой потребностью кредитных организаций в привлечении рублевых средств с этого сегмента финансового рынка (результат отсутствия серьезных проблем с ликвидностью в условиях динамичного роста денежного предложения и предоставления Банком России возможности рефинансирования с использованием государственных ценных бумаг), а также с падением в январе-июле и декабре 2003 года взаимного кредитования в иностранной валюте ниже его уровня на начало года (следствие укрепления национальной валюты на внутреннем рынке и низких процентных ставок на внешнем валютном рынке).

Суммарный объем рублевых депозитов до востребования, срочных и сберегательных депозитов (включая депозиты всех видов в иностранной валюте) организаций, физических лиц-предпринимателей и населения в банковской системе на 1 января 2004 года достиг 2783,5 млрд. рублей и с 1 января 2003 года увеличился на 35,7% (за 2002 год - на 35,3%).

Рублевые депозиты до востребования (организаций, физических лиц-предпринимателей, населения) на 1 января 2004 года составили 1003,3 млрд. рублей, при этом особенностью 2003 года были стабильные и существенно более высокие темпы их роста по сравнению с ростом в 2002 году. За 2003 год эта составляющая ресурсной базы кредитных организаций увеличилась на 42,1%, тогда как за 2002 год рублевые депозиты до востребования увеличились на 20,6% (следует также отметить, что в 2002 году на протяжении января-августа объем рублевых депозитов до востребования в банковской системе оставался ниже уровня на начало года, а темп их прироста за январь - ноябрь составил лишь 4,4%). Опережающий темп роста рублевых депозитов до востребования в 2003 году по сравнению с 2002 годом в основном был связан с лучшей динамикой остатков средств организаций на счетах в кредитных организациях.

Рублевые срочные и сберегательные депозиты за 2003 год выросли на 65,7% (за 2002 год - на 51,8%) и на 1 января 2004 года равнялись 1031,5млрд. рублей.

Валютные депозиты (всех видов) на 1 января 2004 года составили почти 748,7 млрд. рублей и возросли с 1 января 2003 года в долларовом выражении на 11,9% (за 2002 год - на 31,6%), в рублевом - на 3,7% (на 38,8%). Под воздействием достаточно устойчивого снижения курса доллара США по отношению к национальной валюте, начиная с марта 2003 года темпы роста валютных депозитов в кредитных организациях стали заметно отставать от отмечавшихся в аналогичные периоды 2002 года, при этом даже произошедший в сентябре 2003 года значительный рост валютных депозитов не привел к смене общей тенденции.

Сбережения физических лиц, размещенные в кредитных организациях, продолжали оставаться важнейшим источником формирования ресурсной базы банковской системы. Поступлению в банковскую систему значительных объемов денежных средств физических лиц способствовали такие факторы, как постепенное восстановление доверия к надежности российской банковской системы, рост реальных денежных доходов населения, а также стремление физических лиц к получению в виде начисляемых процентов на банковские вклады определенной компенсации инфляционного обесценения своих сбережений.

Остатки вкладов (без начисленных процентов, с учетом депозитов нерезидентов) физических лиц на рублевых и валютных счетах на 1 января 2004 года достигли 1539,9 млрд. рублей и по сравнению с 1 января 2003 года возросли на 47,1% (за2002 год - на 51,7%).

Позитивной чертой изменения в 2003 году вкладов физических лиц являлся активный рост рублевых вкладов, что в основном обусловливалось большей привлекательностью хранения сбережений в национальной валюте в условиях укрепления ее курса по отношению к доллару США.В 2003 году темпы роста рублевых вкладов физических лиц не только существенно превзошли темпы роста вкладов, номинированных в иностранной валюте, но и значительно превысили темпы роста рублевых вкладов физических лиц в 2002 году. Так, за 2003 год остатки рублевых вкладов физических лиц увеличились на 65,5% (за 2002 год - на 45,5%), остатки вкладов в иностранной валюте (в долларовом выражении) - на 26,2% (на 54,7%).

Более высокие ставки начисления процентов по вкладам физических лиц с длительными сроками привлечения способствовали закреплению в 2003 году сформировавшейся в 2002 году позитивной тенденции к увеличению удельного веса остатков вкладов с относительно длительными сроками размещения (от 1 года и более) при некотором снижении удельного веса остатков вкладов до востребования в объеме привлеченных кредитными организациями средств физических лиц.

На 1 января 2004 года удельные веса остатков вкладов физических лиц со сроками размещения от 1 года и более были равны: по рублевым вкладам 43,3% (на 1 января 2002 года - 38,8%), по вкладам в иностранной валюте - 42,2% (28,1%). В свою очередь, на 1 января 2004 года удельный вес вкладов до востребования физических лиц по рублевым вкладам составил 19,2% (20,7%), по вкладам в иностранной валюте -16,9% (18,9%).

Высокий уровень ликвидности банковской системы и благоприятная в целом конъюнктура рынка государственных и рынка корпоративных ценных бумаг обусловили расширение в 2003 году вложений кредитных организаций в ценные бумаги. За 2003 год вложения кредитных организаций в государственные ценные бумаги (ГКО, ОФЗ и др., в том числе и номинированные в иностранной валюте) возросли на 8,3%; в долговые обязательства, выпущенные нерезидентами, - на 48,4%; в акции - на 91,7% (в том числе: в акции кредитных организаций-резидентов увеличились в 2,8 раза%; в акции нерезидентов, включая акции банков-нерезидентов, - более чем в семь раз). При этом на 1 января 2004 года вложения кредитных организаций в государственные ценные бумаги составили 447 млрд. рублей, в долговые обязательства, выпущенные нерезидентами, - 32,8 млрд. рублей, в акции - 98,4 млрд. рублей (в том числе: в акции кредитных организаций-резидентов - 2,4 млрд. рублей; акции нерезидентов, включая акции банков-нерезидентов, - 0,8 млрд. рублей).

Активизация банковской системой в 2003 году кредитных операций и вложений в ценные бумаги позитивно отразилась на финансовых результатах деятельности.

Сальдированный финансовый результат деятельности кредитных организаций (с начала года, без учета прибыли/убытков предшествующих лет) на 1 января 2004 года составил 129 млрд. рублей и по сравнению с 1 января 2003 года увеличился на 38,8%. Улучшение сальдированного финансового результата деятельности кредитных организаций в 2003 году по сравнению с 2002 годом было достигнуто как за счет роста прибыли, так и за счет сокращения убытков. На 1 января 2004 года объем прибыли кредитных организаций, имевших прибыль, был равен 134 млрд. рублей и по сравнению с 1 января 2003 года увеличился на 27,6%, а объем убытков кредитных организаций, имевших убытки, - 5 млрд. рублей, сократившись по сравнению с 1 января 2003 года в 4,1 раза.

Сальдо операций физических лиц с наличной иностранной валютой (характеризующее чистый спрос населения на наличную иностранную валюту, реализованный через обменные пункты и банковские счета) в 2003 году составило 8,3 млрд. долларов США и по сравнению с 2002 годом сократилось на 34,4%. При этом в июне 2003 года отмечалась уникальная для российского рынка наличной валюты ситуация, заключавшаяся в образовании чистого вывоза наличной иностранной валюты в сумме, эквивалентной 226,1 млн. долларов США (следствие осуществления в этом месяце уполномоченными банками чистого вывоза американской валюты в объеме 774,6 млн. долларов США).

Отмечавшаяся в 2003 году некоторая дедолларизации физическими лицами своих сбережений под влиянием падения курса доллара США по отношению к национальной валюте и усиления позиций евро на внутреннем и внешнем валютных рынках вызвали существенное изменение соотношения объемов чистого ввоза основных видов наличной иностранной валюты уполномоченными банками. Так, в 2003 году сальдо ввоза-вывоза по доллару США составило лишь 76,6% от сальдо ввоза-вывоза по евро, тогда как в 2002 году сальдо ввоза-вывоза по доллару США превышало сальдо ввоза-вывоза по евро в 3,6 раза. При этом в 2003 году по сравнению с 2002 годом сальдо ввоза-вывоза по доллару США сократилось в 2,8 раза, а сальдо ввоза-вывоза по евро увеличилось в 1,7 раза.

Сущность банка выражается в его структуре и специфике деятельности. Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту). В этом смысле устройство банка включает 4-ре обязательных блока, без которых он не может существовать и развиваться.

Первый блок – банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, как капитал, существующий преимущественно в заемной форме, и находящийся только в движении.

Второй блок – банковская деятельность, отличающаяся от деятельности других предприятий и институтов характером своего продукта, ставшей главным его занятием (в отличие от других субъектов, которые могли выполнять лишь отдельные банковские операции, не ставшие для них главным, основополагающим делом).

Третий блок – группа людей, имеющих специфические знания в области банковского дела и управлением банка.

Четвертый блок – производственный блок, сюда входят банковская техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация, определенные виды производственных материалов.

Банк является элементом банковской системы. Это означает, что он должен:

1) обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого (иметь статус банка, лицензию на право совершения банковских операций), функционировать по общим правилам игры;

2) функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества;

3) быть способным к саморегулированию (реагированию и приспособлению к окружающей среде), развитию и совершенствованию;

4) взаимодействовать с другими элементами банковской системы.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов.

Различают прежде всего эмиссионные и коммерческие банки. К эмиссионным у нас в стране относится Центральный Банк.

По характеру выполняемых операций различаются универсальные и специализированные банки. К универсальным банкам принято относить те из них, которые способны «из одних рук» выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг. Универсальность однако имеет и другие оттенки. «Универсальность» означает тип деятельности, неограниченной:

o по отраслям народного хозяйства

o по составу обслуживаемой клиентуры;

o количественно;

o по регионам.

Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных отраслей, в то время как специализированный банк чаще всего связан с кредитованием какой-либо отрасли (подотрасли) народного хозяйства, группы предприятий (к примеру, некоторые банки обслуживают главным образом только лесную, авиационную, часовую и другие подотрасли промышленности).

Еще более заметно универсальный тип банка сказывается в отношении обслуживания клиентуры. Типичным для универсального банка являются случаи, когда он обслуживает и юридических, и физических лиц. Напротив, специализированный банк может замкнуться только на обслуживании частных лиц.

Круг операций, выполняемых универсальным банком, как правило, является чрезвычайно широким. Количественным признаком здесь выступает такой перечень разрешаемых операций, в который входят операции на открытом рынке, где банк может выступать полноценным участником рынка ценных бумаг, вкладывать свои капиталы в капиталы других капиталов. К примеру, ряд американских коммерческих банков, будучи специализированными, в соответствии с банковским законодательством не может выполнять данные операции. Универсальные банки европейских стран напротив могут выполнять такие операции.

Деятельность универсальных банков не замыкается каким-либо одним регионом. Универсальный банк присутствует в регионах в разнообразных районах, имеет филиалы, в том числе за рубежом. Деятельность специализированного банка, напротив, носит зачастую локальный характер.

В современных банковских структурах порой трудно различить тип универсального и специализированного банка. Часто, например, крупные специализированные ипотечные банки не замыкаются только одним регионом, могут иметь филиалы за рубежом, предоставляют сотни услуг свои клиентам. Можно сказать, что в деятельности коммерческих банков зачастую можно увидеть черты как универсального, так и специализированного банка.

По типу собственности банки классифицируются на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные.

В условиях переходного периода государственная форма собственности на банки сохраняет свое значение. Правда, не в таких масштабах, как при распределительной системе хозяйствования, когда только государство обладало монопольным правом на создание банка, однако и в современных условиях в ряде банков государство сохраняет свою определенную долю в капитале банков. Даже ЦБ РФ, будучи на 100% по характеру собственности государственным банком, и не ставивший своей задачей получение прибыли, тем не менее продолжает участвовать в формировании капитала ряда банков (Сберегательного банка РФ, российских банков за границей). Лишь с 1996 г. ему не разрешено участвовать в капиталах российских кредитных учреждений и с 2000 г. – в капиталах банков, созданных на территории иностранных государств.

Государственная собственность присутствует в банковском хозяйстве и в других модифицированных формах. Банки, к примеру, могут быть созданы на государственной основе. В международной практике банки являются полноправными уполномоченными государства (ими могут быть и акционерные банки) по финансированию государственных программ развития экономики. Акционерами коммерческого банка могут быть также государственные предприятия, в связи с чем данная форма собственности может реально присутствовать в капиталах коммерческих банков.

В условиях рыночного хозяйства наиболее типичной формой собственности на коммерческий банк является акционерная форма (по международной терминологии ее часто называют частной формой, поскольку в создании капитала банка принимают участие главным образом частные предприятия и отдельные частные лица).

По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки.

В некоторых странах заметную роль в общем числе кредитных учреждений занимают так называемые «учреждения мелкого кредита». К ним относятся кредитная кооперация, общества взаимного кредита, ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и др. К достоинствам данных денежно-кредитных институтов следует отнести их способность работать с небольшими предприятиями, поддерживать малый и средний бизнес, а также аккумулировать мелкие сбережения, мобилизовать их на местные нужды. В России формирование подобных институтов сдерживается отсутствием соответствующего законодательства, общей слабостью ресурсной базы хозяйства.

По сфере обслуживания банки можно подразделить на региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные. К региональным банкам относятся банки, которые обслуживают главным образом местных клиентов, клиентов одного региона. К ним можно отнести и муниципальные банки, обслуживающие потребности определенного региона (города); в дореволюционной России такие банки называли городскими. Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки – это банки, осуществляющие деятельность внутри страны и обслуживающие главным образом потребности клиентов своих стран; международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран. К последним можно отнести Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Международный Московский банк, Международный инвестиционный банк и др.

По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные.

В зависимости от обслуживаемых банками отраслей их можно подразделить на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей.В международной практике можно встретить промышленные банки, торговые банки. В структуре российских банков выделяют кредитные учреждения, связанные большей частью с обслуживанием той или иной подотрасли промышленности (например, автомобильной, авиационной, нефтехимической, лесной, часовой и других подотраслей промышленности).

Сущность банка раскрывается и в его функциях, выражающих взаимодействие банка как целого с внешней средой и внутри элементов его структуры:

1) аккумуляция средств. Банк собирает не столько свои, сколько чужие (юридических и физических лиц) временно свободные средства; аккумулируемые денежные ресурсы используются не только на свои, но и на чужие потребности (выдача кредитов); собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (клиента банка); аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка, на ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение (лицензия).

2) регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредством эмитирования платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения.

3) посредническая функция. Посредством совершения операций по счетам банки совершают движение капиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Банк, находясь в центре экономической жизни, получает возможность трансформировать размер, сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства. Таким образом, посредническая функция банка – это функция трансформации ресурсов, обеспечивающая более широкие отношения субъектов воспроизводства и сокращения риска.

Дата добавления: 2014-01-20