Задачи управления капиталом банка

Агрегированные статьи прибылей и убытков банка

Агрегированный баланс банка

Оперативным планированием

Объекты управления в кредитной организации

Активные операции: Пассивные операции:

-кредитные операции - эмиссия акций

-межбанковские депозиты - эмиссия облигаций

-инвестиционная деятельность - эмиссия векселей

-лизинг - продажа депозитов, сертификатов

-факторинг - трастовые операции

Предмет управления: разработка и использование систем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций.

Цель управления: получение максимальной прибыли при соблюдении финансовой устойчивости (наилучшего соотношения объёмов собственного и заёмного капитала, гарантирующего минимум операционных издержек, норму прибыли, достаточную ликвидность и эффективность финансового рычага.)

Управление реализуется стратегическим планированием

-определением перспективных направлений кредитно-инвестиционной деятельности банка,

-определением рациональных способов решения текущих финансовых задач при достижении перспективных целей банка,

мониторингом и внутренним контролем значений и показателей, характеризующих финансовое состояние коммерческого банка.

Активы:

- касса(наличные, высоколиквидные ценные бумаги)

- ценные бумаги,

- срочные кредиты (взвешенные по периодам)

-прочие активы.

Пассивы:

-остатки на счетах клиентов (онколь)

-обязательства по межбанковским кредитам

-срочные обязательства,

- прочие пассивы

- фонды банка (уставный фонд, резервы)

Валовые доходы Валовые расходы

Валовая прибыль

Процентные доходы Процентные расходы

Процентная маржа

Непроцентные доходы Непроцентные расходы

Чистая прибыль

Банки обслуживают денежные потоки, продвигают рыночную экономику в промышленность, торговлю, население, государство.

Проблема устойчивости коммерческих банков.

Основные факторы устойчивости:

-капитальная устойчивость,

-коммерческая устойчивость,

-устойчивость специфики банка

-организационная устойчивость

-финансовая устойчивость

Управление:

Ликвидностью

Активами и пассивами

Собственным капиталом

Заёмным капиталом

Банковскими рисками

Кредитным портфелем

Внутренний контроль

Мультипликатор капитала - факторный показатель влияния структуры капитала на собственный капитал банка (модель нормы прибыли на капитал)(уравнение Дюпона):

Прибыль Прибыль Доход Активы

---------------- = -------------- * --------- * ----------------

Соб.капитал Доход Активы Соб.капитал

Норма прибыли Эффективн. Рентаб-ть. Ликвидн-ть.

(себестоимость

продукта)

Оценка эффективности использования активов и работы банка в целом оценивается по факторам:

- изменение собственного капитала.

- изменение маржи прибыли (норма прибыли) (планка прибыли),

- эффективность использования активов

- изменение уровня мультипликатора капитала.

Глава 2. Управление ГЭП (GAP)– основной блок управления капиталом банка и его доходами.

(управление чистым процентным доходом в краткосрочной перспективе)

Дата добавления: 2014-01-20