Управление финансовым состоянием коммерческого банка

Классификация ситуаций по ГЭП

Г.Падающие процентные ставки, ожидается достижение минимума в ближайшем будущем

В.Высокие процентные ставки, ожидается их снижение

Б.Растущие процентные ставки, ожидается достижение максимума

Активные Пассивные

Операции по чувствительным активам и пассивам

ГЭП - разрыв в балансе активов и пассивов банка с колеблющейся и фиксированной ставкой депозитов и кредитов

ГЭП = Ач - Пч

Ач и Пч – объёмы чувствительных к изменению процента активов и пассивов.

Под чувствительностью ГЭП понимают отношение Ач/Пч

ГЭП – нулевой, положительный, отрицательный

Кредиты в реальный сектор Продажа депозитов, сертификатов

Инвестиции в ценные бумаги Эмиссия облигаций,векселей

Межбанковские кредиты Межбанковские займы

Операции на фондовом рынке: Операции на фондовом рынке:

-фьючерсы -продажа фьючерсов, опционов,

-опционы свопов, репо

-репо

Этапы ГЭП – анализа:

1.Выявление и агрегирование активов и пассивов баланса, подверженных влиянию изменений процентных ставок.

2.Определение размера ГЭП- разрыва между активами и пассивами с учётом дюрации (стоимости каждого и всех движений активов и пассивов до платежа).

3.Оценка принимаемых решений.

2.2. Правила управления ГЭП:

Зарубежные банки для управления процентным риском используют модель спреда (или чистой процентной маржи):

Спред = средний уровень процентных ставок по активам - средний уровень процентных ставок по пассивам,

чистый процентный доход = процентные доходы - процентные расходы

(или спред / к активам).

А. Низкие процентные ставки, ожидается их рост:

Следует:

*увеличить сроки займов

*сократить кредиты с фиксированной ставкой

*сократить сроки кредитных и инвестиционных портфелей

*продать ценные бумаги

*получить долгосрочные займы

*закрыть кредитные линии

Следует:

*сократить сроки займов

*удлинить сроки инвестиций

*увеличить долю кредитов с фиксированной ставкой

*увеличить долю инвестиций в ценные бумаги

*досрочно погасить займы с фиксированным процентом

Следует:

*сократить сроки заёмных средств

*увеличить долю кредитов с фиксированной ставкой

*увеличить сроки портфеля инвестиций

*увеличить объём портфеля инвестиций с фиксированной ставкой

*создать новые кредитные линии для клиентов

Следует:

*удлинить сроки займов

* увеличить долгосрочную задолженность с фиксированной ставкой

*сократить сроки инвестиций

*увеличить долю кредитов с переменной ставкой

*сократить инвестиции в ценные бумаги

*выборочно продать активы с фиксированной ставкой и доходом

Изменение процента -- рост, падение

ГЭП: отрицательный, положительный, нулевой

Краткосрочные, долгосрочные

Активы,чувствительные к процентному риску – Ач

Пассивы,чувствительные к процентному риску - Пч

Рост процента

Параметры ситуации Характер ситуации

ГЭП отрицательный

КАч < КПч Риск ликвидности

КАч < ДПч Риск ликвидности и прибыли

ДАч < КПч Риск ликвидности и процентный

ДАч < ДПч Риск ликвидности

ГЭП положительный

КАч > КПч Оптимум

КАч > ДПч Рост прибыли

ДАч > КПч Риск ликвидности

ДАч > ДПч Оптимум

ГЭП нулевой

КАЧ = КПч нейтральная позиция

КАч = ДПч Рост прибыли

ДАч = КПч Риск ликвидности

ДАч = ДПч нейтральная позиция

Падение процента

ГЭП – отрицательный

КАч < КПч Риск ликвидности

КАч < ДПч Риск процентный

ДАч < КПч Риск процента

ДАч < ДПч Оптимум

ГЭП положительный

КАч > КПч Уменьшение падения прибыли

КАч > ДПч Риск процентный

ДАч > КПч Оптимум

ДАч > ДПч нейтральная позиция

ГЭП нулевой

КАч = КПч нейтральная позиция

КАч = ДПч Риск процентный

ДАч = КПч Оптимум

ДАч = ДПч нейтральная позиция

Примеры:

ГЭП отрицательный

Уменьшение ГЭП по модулю

*Высокие темпы прироста рыночной стоимости Ач в сравнении с Пч либо активы переоцениваются раньше чем пассивы, обеспечивая рост прибыли, но не исключая риска ликвидности

Увеличение ГЭП по модулю

*Высокие темпы прироста рыночной стоимости Пч в сравнении с Ач либо пассивы переоцениваются раньше, чем активы,увеличивая риск ликвидности и снижая платёжеспособность банка

ГЭП положительный

*Уменьшение ГЭП по модулю -

Высокие темпы прироста (низкие темпы падения) рыночной стоимости Пч в сравнении с Ач и уменьшается ожидаемая прибыль, снижается уровень платёжеспособность

*Увеличение ГЭП по модулю

Высокие темпы прироста (низкие темпы снижения) рыночной стоимости Ач в сравнении с Пч и обеспечивает рост прибыли

На основе модели ГЭП поддерживается диверсифицированный по ставкам,срокам, направлениям вложений портфель активов, корректируется ценовая и тарифная политика банка путём установления лимитов, хеджируются операции.

Величина разрыва ГЭП используется для управления

- пассивным методом (страхование чистого процентного дохода банка от изменения уровня процентных ставок на рынке);

- активным методом (спекуляции на финансовом рынке, направленные на

Глава 3. Нормативная модель управления капиталом банка

С увеличением доходности повышается риск в стабильности доходов и вероятность потерь от операций, и актуальной становится проблема финансовой устойчивости банка, то есть своевременно и в полном объёме обеспечивать выполнение всех своих долговых и финансовых обязательств перед своими контрагентами.

Кредитные организации широко используют нормативную модель управления капиталом.

В соответствии с Федеральными законами «О банках и банковской деятельности» и «О Центральном банке (Банке России)» Центробанк устанавливает обязательные нормативы с целью обеспечения финансовой устойчивости кредитных организаций.

Нормативы ЦБ РФ приближены к требованиям Базельского комитета банковского надзора. Государственные банки всех стран стараются следовать рекомендациям комитета и разрабатывают на их основе национальную систему ограничений.

Методика определения нормативов установлена в Инструкции ЦБР №1 от 1.10.97г. «О порядке регулирования деятельности банков» и включает:

Нормативы функционирования:

-минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков;

-минимальный размер собственных средств для действующих банков.

Нормативы надёжности:

-норматив достаточности капитала;

-максимальный размер вексельных обязательств банка;

-норматив использования собственных средств для приобретения акций других юридических лиц;

-максимальный размер привлечённых денежных вкладов (депозитов) граждан;

-максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика).

Нормативы ликвидности:

-норматив мгновенной ликвидности;

-норматив текущей ликвидности;

-норматив долгосрочной ликвидности;

-норматив общей ликвидности;

-норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами.

Нормативы кредитного риска:

-максимальный размер риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков;

-максимальный размер крупных кредитных рисков;

-максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам, пайщикам и инсайдерам.

Дата добавления: 2014-01-20