Нормативы ликвидности банка. Собств.средства(капитал)

О вкл

К инвестиций

Собств.средства(капитал)

Векселя, акцепты, авали, векс.посредничество

К (собств.капитал)

Нормативы функционирования

Экономическая сущность нормативов

1.Минимальный размер уставного капитала для банков

-5 млн евро

2.Капитал банка(собственные средства) =

=УК + дополнительный капитал + НРПР + фонды банка – превышения затрат (а также переоценок, ДебЗад, лимитов)

Нормативы надёжности:

Норматив достаточности капитала (Н1) =

Н1 = --------------------------- * 100 %

Ар – Рц - Рк - Рд

Где:

Ар – сумма активов банка, взвешенных с учётом риска;

Рц – общая величина резерва под обесценение ценных бумаг;

Рк - резерв на возможные потери по ссудам,образованный под ссуды 2-4 категорий риска

Рд - резерв а потери по расчётам с дебиторами.

В зависимости от капитала банка минимально допустимое значение Н1 (Мин ДЗ):

7 - 10 %

Активы банка в зависимости от степени риска вложения и их возможного обесценения делятся на пять групп:

1-ая группа: средства на корсчетах в ЦБР, резервы в ЦБР, вложения в гособлигации,

деньги на счетах филиалов.

Коэф.риска - 0 %

Касса и приравненные к ней средства

Коэф. Риска - 2%

2- я группа: ссуды под гарантии правительства или под залог драгметаллов

коэф.риска -10 %

3 – я группа: ссуды юрлицам под обеспечение депозитов или на счетах банков-нерезидентов и у них же под обеспечение драгметаллами.

коэф. Риска - 20 %

4- я группа: средства на счетах российских и зарубежных банков, ценные бумаги для перепродажи

коэф.риска - 70 %

5- я группа: гарантии банка

коэф.риска- 50 %

прочие активы – коэф.риска - 100 %

* Норматив риска собственных вексельных обязательств:

Н 13 = ------------------------------------------------------------

Максимально допустимое значение (МаксДЗ) = 100%

* Норматив риска приобретения долей (акций) других юридических лиц

Н 12 = ---------------------------- МаксДЗ ---- 25 %

Капитал банка МаксДЗ на одно лицо ---10%

* размера Норматив регулирования привлечения денежных вкладов (депозитов) граждан

Н 11 = Общая сумма депозитов/Капитал банка МДЗ --- 100 %

* Норматив риска на одного кредитора(вкладчика): отношение величины вкладов, депозитов, полученныз банком кредитов, гарантий и поручительств,остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) –Овкл и собственных средств банка – К

Н 8 = ---------------------

К

Этот норматив рассчитывается также по совокупной сумме обязательств перед другим банком,выступающим кредитором (вкладчиком), включая остатки на расчётном счёте.

Остатки по бюджетным счетам и суммы выпущенных банком векселей, не включаются в Овкл.

Для банков со 100% -ным участием иностранного капитала и дочерним банкам иностранных компаний норматив не рассчитывается.

МаксДЗ - 25%

Под ликвидностью понимается способность банка обеспечивать выполнение своих долговых обязательств. ЦБР устанавливает:

* Норматив мгновенной ликвидности - отношение суммы высоколиквидных активов к сумме банка по счетам до востребования

Дата добавления: 2014-01-20