Лекция 18. Операции коммерческих банков

Вопросы:

1 кассовые операции коммерческих банков.

2. организация безналичных расчетов

1.

Кассовое обслуживание клиентов банками, осуществ­ление операций с денежной наличностью осуществляется на основании Положения «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ» от 09.09.2002 № 199-П.

Порядок приема денежной наличности от организаций

• Прием денежной наличности от организаций в при­ходную кассу кредитной организации производится по объявлениям навзнос наличными, представляю­щим комплект документов, состоящий из объявле­ния, ордера и квитанции. Организации могут вно­сить наличные деньги только на свой банковский счет.

• Операционный работник проверяет правильность за­полнения объявления на взнос наличными, оформ­ляет его, отражает сумму денег в кассовом журнале по приходу и передает объявление на взнос наличны­ми в кассу.

• Получив объявление на взнос наличными, кассовый работник приходной кассы проверяет наличие и тож­дественность подписи операционного работника имеющемуся образцу, сличает соответствие суммы цифрами и прописью, вызывает вносителя денег и принимает от него банкноты полистно, монету — по кружкам.

• После приема денег кассовый работник сверяет сум­му, указанную в объявлении на взнос наличными, с суммой, фактически оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм кассовый работник подпи­сывает объявление, квитанцию и ордер, ставит пе­чать на квитанции и выдает ее вносителю денег. Объявление кассовый работник оставляет у себя, ордер передает соответствующему операционному работнику.

В тех случаях, когда кассовым работником установ­лено расхождение между суммой сдаваемых клиен­том денег и суммой, указанной в объявлении на взнос наличными, объявление на взнос наличными переоформляется клиентом на фактически вносимую сумму денег.

• Первоначально оформленное объявление на взнос наличными кассовый работник перечеркивает, на обороте квитанции указывает фактически принятую сумму денег и расписывается.

Инкассация денежных средств клиента осуществляется на основании специального договора, подписываемого с банком. Она может носить регулярный и разовый харак­тер. За оказание услуг по инкассации денежной наличнос­ти клиент уплачивает банку комиссию, размер которой ус­танавливается договором между банком и клиентом.

Денежная наличность сдается предприятиями непос­редственно в кассы кредитных организаций или через объединенные кассы при предприятиях, а также предпри­ятиям Государственного комитета РФ по связи и информации (т. е. почтовым отделениям) для перевода на соответствующие счета в банках.

Наличные деньги могут сдаваться на договорных усло­виях через инкассаторские службы банков или специали­зированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих опера­ций по инкассации денежных средств и других ценностей. Каждому предприятию по согласованию с их руководи­телями банк устанавливает порядок и сроки сдачи налич­ных денег, исходя из необходимости ускорения оборачива­емости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы банка.

При этом могут устанавливаться следующие сроки сда­чи предприятиями наличных денежных средств:

• для предприятий, расположенных в населенном пун­кте, где имеются учреждения банков или предприя­тия Госкомсвязи России, — ежедневно в день по­ступления наличных денег в кассы предприятий;

• для предприятий, которые в силу специфики своей деятельности и режима работы, а также при отсутствии вечерней инкассации или вечерней кассы в банке не могут ежедневно в конце рабочего дня сда­вать наличные денежные средства в учреждения бан­ков или предприятия Госкомсвязи России, — на сле­дующий день;

• для предприятий, расположенных в населенном пун­кте, где нет учреждений банков или предприятий Госкомсвязи России, а также находящихся от них на отдаленном расстоянии, — 1 раз в несколько дней.

Дата добавления: 2014-01-20