Принципы кредитования. Сущность и функции кредита

Сущность и функции кредита.

Формы кредита.

Принципы кредитования.

Сущность и функции кредита.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы физических, юридических лиц, государства в рамках экономической системы аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, передаваемый за плату во временное пользование. Кредит можно представить и в виде движения авансированной стоимости на условиях платности.

Необходимость кредита для государства, юридических лиц, физических лиц.

Свое концентрированное выражение сущность кредита проявляет в выполняемых им функциях:

1) аккумуляции временно свободных денежных средств;

2) перераспределительной;

3) замещения наличных денег и сокращения издержек обращения

Необходимой формой возвратности выступает срочность кредита. Под срочностью кредита предполагается, что ссуженная стоимость будет возвращена не когда-нибудь, а в точно установленный срок. Гражданский Кодекс РФ регламентирует обязанность заемщика возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок (ст. 810), а так же вправо кредитора отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок ( ст. 821 ).

Следующий принцип платность кредита. Он означает право кредитора на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. Размер, порядок выплаты и иные характеристики платы заемщиком кредитору за право пользования его средствами определяется договором, заключаемым между сторонами.

При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа (ст. 809 ГК РФ).

Факторы, влияющие на величину ссудного процента:

- денежно-кредитная политика ЦБ;

- инфляция;

- уровень депозитной политики банка;

- условия кредита (цель, сумма, срок, обеспечение).

Принцип обеспеченности кредита означает, что кредитор может потребовать гарантий исполнения заемщиком взятых на себя обязательств.

В соответствии с действующей практикой совершения кредитных операций в РФ можно выделить основные формы обеспечения: залог, поручительство, гарантия, страхование случая не возврата кредита и т.д.

Залог представляет собой форму обеспечения исполнения кредитных обязательств. Должник (залогодатель) передает кредитору (залогодержателю) определенные имущественные ценности, из стоимости которых кредитор имеет право удовлетворить свои требования при неисполнении должником кредитных обязательств. Предметом залога может служить всякое имущество, принадлежащее заемщику, за исключением изъятого из оборота (ст. 336 ГК РФ), в том числе недвижимость и земля (ипотечный залог), вещи, ценные бумаги, или права на них, рентные поступления, и т.д. Предмет залога может быть передан залогодержателю в физической форме или в форме документально зафиксированного права на его получение в виде залогового обязательства.

Еще одним способом обеспечения обязательств должника является поручительство, когда поручитель принимает на себя обязательство перед кредитором за исполнение должником своего обязательства (полностью или в части). Поручитель и должник несут солидарную (субсидиарную) ответственность перед должником за неисполнение или ненадлежащее исполнение принятых обязательств. Данная ответственность распространяется на само обязательство, а так же включает уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником (ст. 363 ГК РФ).

Широкое распространение в практике кредитования получили гарантии. Гарантия (от франц. garantie - обеспечение) - предусмотренное законом или договором обязательство, в силу которого какое-либо лицо (физическое или юридическое) отвечает перед кредиторами полностью или частично при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательства должником.

Страхование представляет собой особый вид экономической деятельности, связанный со снижением или перераспределением рисков между юридическими или физическими лицами (страхователями) и специализированными организациями (страховщиками). Страхование может охватывать финансовые риски (потеря определенной суммы средств), а также чистые риски, возникающие в случае, когда возможен неблагоприятный варианты исхода событий.

Целевой характер использования кредита, как и принцип обеспеченности, признается большинством отечественных специалистов. Целевое использование кредита предусматривает, что он должен быть использован только на те цели, на которые испрашивается заемщиком. При осуществлении кредитования кредитор анализирует цели, на которые заемщик испрашивает средства, а также денежный поток, возникающий после реализации кредитуемого проекта. Законодательство России регламентирует право кредитора отказаться от дальнейшего кредитования заемщика в случае нарушения им целевого использования кредита (ст. 821 ГК РФ).

Помимо названных принципов кредитования отдельными исследователями рассматриваются принцип дифференцированности, аккумуляции и перераспределения ресурсов и другие. По нашему мнению данные подходы не отражают сущностных характеристик кредита а останавливаются на технических характеристиках отдельных денежных потоков, формирующих данную экономическую категорию.

Дата добавления: 2014-01-20