Инвестиционная деятельность коммерческого банка

Расчетные и кассовые операции банков

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) включает в себя открытие и ведение банковских счетов юр. и физ. лиц. РКО - это один из критериев, по которому банк отличается от небанковской кредитной организации. Для РКО характерны как черты пассивных операций (остатки денежных средств на расчетном счете являются кредитными ресурсами), так и активных (приносят доход в виде комиссионных).

Задача по проведению безналичных расчетов между юр. и физ. лицами возложена на банки. Чтобы стать клиентом банка и встать на РКО юр. и физ. лица должны открыть в банке счет и заключить договор на РКО. Банковский счет служит для хранения денежных средств, принадлежащих клиенту - владельцу счета, а также для учета поступлений и выбытий денежных средств.

Виды банковских счетов.

Расчетный счет – рабочий счет юр. лиц-резидентов, а также индивидуальных предпринимателей. Предназначен для зачисления выручки, полученных кредитов, расчетов поставщиками, с бюджетами по налогам и приравненным к ним платежам.

Текущий счет - для организаций, не занимающихся предпринимательской деятельностью (религиозные, благотворительные организации). Для расчетов в соответствии с уставными целями деятельности организации.

Бюджетные счета - для предприятий и организаций, которым выделяются средства за счет федерального или местного бюджета для целевого их использования.

Текущие валютные счета - для предприятий, организаций и предпринимателей. В уполномоченных банках.

Транзитные валютные счета – предприятиям и организациям - экспортерам для зачисления в полном объеме поступлений в валюте с условием обязательной продажи части этой валюты на внутреннем рынке РФ.

Корреспондентские счета – счета, которые банки открывают друг для друга в ЦБ. Различаются счета НОСТРО («наш счет у них») и ЛОРО («их счет у нас»).

Одним из основных видов операций, проводимых с помощью банковского счета, является осуществление безналичных расчетов (раскрыть формы безналичных расчетов).

Прибыль и риски банка при осуществлении РКО. Основные риски при осуществлении расчетно-кассового обслуживания: невозможность своевременного проведения платежей клиента; риск потери ликвидности; операционный риск (сбои в комп. сети, неправильные зачисления); неграмотное управление пассивами и активами банка.

Инвестиции – это, как правило, долгосрочные вложения средств в промышленность, сельское хозяйство и другие отрасли экономики внутри страны и за рубежом в целях получения прибыли. Инвестиционные операции КБ - это деятельность банка по размещению (инвестированию) ресурсов банка в ценные бумаги, недвижимость, уставные фонды предприятий, драгоценные металлы и др.

Основные факторы, определяющие направления и цели банка - это потребность в доходе и ликвидности, готовность руководства жертвовать ликвидностью во имя прибыли и наоборот.

По целям вложений инвестиции банка разделяют на:

1) Прямые инвестиции - с целью непосредственного управления объектом инвестиций (контрольный пакет ц.б., вложение капитала в производство путем покупки патентов, лицензий, ноу-хау и т.д.)

2) Портфельные инвестиции - осуществляются в форме создания портфелей ц.б., принадлежащих различным эмитентам и не обеспечивающих контрольного участия и прямого управления объектом инвестиций.

Итак, цели инвестиционных операций банка:

- расширение и диверсификация доходной базы банка;

- повышение фин. устойчивости и понижение банковского риска;

- расширение клиентской базы, видов услуг;

- усиление влияния на клиентов (через контроль их ц.б.).

Инвестиционная деятельность банка должна удовлетворять потребности клиентов в различных формах инвестиций, обеспечивать конкурентоспособность банка и иметь социальную направленность, т.е. поддерживать имидж банка как социально значимого элемента. Основное отличие инвестиций от др. направлений размещения активов банка состоит в том, что денежные средства вкладываются не для обеспечения текущих потребностей, а для удовлетворения потребностей будущего периода.

Дата добавления: 2014-01-20