Валютные операции коммерческих банков и их регулирование

Трастовые и депозитарные операции банка.

Трастовые операции — это операции банков, финансово-кредитных институтов по управлению имуществом и выполнению иных условий по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица. Траст представляет собой отношения между учредителем траста (собственником имущества) и доверительным собственником (КБ).

Трастовые операции используются банком как источник дополнительного дохода; один из способов контроля над крупными фирмами и их денежными средствами; инструмент для преодоления ограничений, установленных для банков по части инвестиционной деятельности.

На проведение трастовых операций необходимо наличие контракта или договорного отношения с фирмой.

Одним из видов трастовых услуг является ведение банком реестра акционеров за комиссионные. В результате банк получает и доход, и обширную информацию о клиенте. Клиент же снижает свои издержки, т.к. для ведения реестра нужна техника и штат, а также по закону любое изменение в реестре должно регистрироваться в финансово-кредитном учреждении.

Объекты трастовых операций: недвижимость производственного и непроизводственного характера; движимое имущество; имущественные права; денежные средства; ценные бумаги.

Виды трастовых услуг:

1)Доверительное управление (для физ. лиц: передача имущества в наследство, управление имуществом по договору, опека или попечительство над имуществом; для юр. лиц: управление имущественными правами, управление средствами пенсионного и благотворительных фондов);

2)Агентские услуги (для физ. лиц и юр. лиц: операции на рынке ц.б., передача денежных средств и других ценностей, оформление нотариальных услуг, получение дохода по акциям и облигациям, услуги депозитарий).

Депозитарная деятельность – оказание услуг по хранению сертификатов или самих ценных бумаг, учету и переучету перехода прав на эти ценные бумаги. Депозитарии ведут аналитический и синтетический депозитарный учет. В синтетическом учете ведутся аналитические счета ДЕПО. На них учитываются ц.б., принадлежащие конкретным владельцам, либо находятся в конкретном месте хранения. На синтетических счетах депо отражается сумма всех ц.б., хранящиеся в депозитарии.

К валютным операциям КБ относятся операции, связанные:

1. с переходом права собственности на валютные ценности;

2. с использованием в качестве средства платежа валюты, а также рублей при осуществлении внешнеэкономической деятельности;

3. с вывозом и пересылкой в Россию (и обратно) валютных ценностей;

4. с осуществлением международных денежных переводов.

Операции с инвалютой и ценными бумагами в инвалюте подразделяются на текущие операции и операции связанные с движением капитала.

К текущим операциям относятся переводы в Россию и обратно валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров работ и услуг, а также переводы для осуществления расчетов связанных с кредитованием внешнеторговых операций на срок не более 180 дней. Переводы в Россию и из России неторгового характера, например, з/п,пенсия, наследство, алименты и т.п. также относятся к текущим операциям.

Валютные операции, связанные с движением капитала включают: прямые инвестиции, т.е. вложение в УК предприятия с целью извлечения доходов и получения прав на участие в управлении предприятием; портфельные инвестиции, т. е. приобретение ценных бумаг; предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней; все иные валютные операции не являются текущими.

Объектом сделок на валютном рынке России являются валюты и валютные ценности понятие которых формулируется в Законе РФ “О валютном регулировании и валютном контроле”.

Выделяют:

Валютные операции «спот», с ущность которых заключается в купле-продаже валюты на условиях её поставки банками-котрагентами на 2-й рабочий день со дня заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент её заключения.

Валютные фьючерсные операции представляют собой куплю-продажу активов по фиксируемой в момент заключения сделки цене с исполнением операции через определенный промежуток времени. Данная купля-продажа осуществляется на основе подписания фьючерсного контракта.

Валютный фьючерс - это контракт на куплю-продажу валюты в будущем, по которому продавец принимает обязательство продать, а покупатель купить определенное количество валюты по установленному курсу и в указанный срок.

Валютные форвардные операции - это сделки по купле-продаже валюты банками на внебиржевом валютном рынке при условии их оплаты по согласованному в момент заключения сделки курсу через определённое время после заключения контракта. Цели форвардных операций: реальная купля-продажа валюты, страхование, спекуляция.

Дата добавления: 2014-01-20