Объединения предприятий

Роль и значение крупного капитала определяется объективными условиями, в которых они возникают и действуют. Успех одиночек не является всеобщим правилом. Основная выгода от создания крупных интегрированных структур заключается в преимуществах объединения капитала в сфере технологического развития, маркетинга, рекламы, снижения внутрипроизводственных расходов. В настоящее время главным действующим лицом современной экономики является фирма, существующая в виде акционерных компаний, связанных друг с другом, так называемой системой участия. Система участия - целый ряд многоступенчатого подчинения одних предприятий другим путем участия их акционерном капитале (приобретение контрольных пакетов акций этих предприятий).

Головная компания – «мать» - скупает контрольные пакеты акций других компаний – «дочерних», которые в свою очередь скупают акции «внучатых» компаний и т.д. Последовательное применение такой системы приводит к тому, что общество – «мать» осуществляет контроль над расширяющейся пирамидой компаний и распоряжается капиталами, которые во много раз превосходят ее собственные средства. Дочерние, внучатые и т.д. предприятия в правовом отношении являются самостоятельными единицами. Однако большинство финансовых операций регламентируются головной компанией. Совокупность формирующейся посредством системы участия пирамиды компаний - материнская, дочерняя и т.д., получила название корпорация.

В современной корпорации роль материнской компании, как правило, выполняют финансовые общества - холдинг - компании. Различают два типа холдингов:

-чистый холдинг, когда через систему участия в акционерном капитале других фирм холдинг-компания занята лишь тем, что получает и наращивает доходы на вложенный капитал;

-смешанный холдинг, когда холдинговая компания занимается самостоятельной предпринимательской деятельностью и одновременно с целью расширения сферы влияния захватывает контрольные пакеты акций новых зависимых фирм и филиалов.

Система участия оказывает существенное воздействие на размывание отраслевой принадлежности фирмы, так как позволяет скупать контрольные пакеты акций предприятий различных отраслей. Поэтому следующая особенность крупной современной фирмы - ее многоотраслевая структура.

Сам процесс формирования многоотраслевых фирм получи название диверсификация. Диверсификация - это проникновение крупных компаний в другие отрасли, не находящиеся в прямой производственной или функциональной связи с их отраслью. Диверсификация является современной формой концентрации производства и образования крупных фирм. Исторически процессу диверсификации предшествовали:

- горизонтальная интеграция - увеличение значения крупных фирм внутри отрасли, сосредоточение в их руках все большей доли производства и отрасли;

- вертикальная интеграция - проникновение крупных фирм в другие отрасли, являющиеся по отношению к их основной отрасли последовательными ступенями производства. С 20-х годов ХХ века по настоящее время вертикальная интеграция играет главенствующую роль в процессе концентрации и централизации капитала.

Процесс диверсификации и интеграции получил наибольшее распространение после второй мировой войны и нашел выражение в следующих основных пяти организационных формах монопольного объединения: картель, синдикат, концерн, трест, конгломерат; так же выделяют консорциумы, ассоциации. Все организационные формы интеграции компаний можно условно разделить на «жесткие» и «мягкие», простые и сложные (в зависимости от распространения сферы влияния непосредственно на производство). К наиболее простым формам относятся картель и синдикат. К «жестким» и наиболее сложным относятся концерн и трест, к «мягким» - консорциум, ассоциация; остальные - к промежуточным.

Консорциум – временный союз хозяйственно независимых фирм, целью которого могут быть разные виды их скоординированной предпринимательской деятельности, чаще для совместной борьбы за получение заказов и их совместного исполнения. Организация консорциума оформляется соглашением, как с образованием, так и без образования юридического лица. Компании, входящие в консорциум полностью сохраняют свою независимость, как юридическую, так и экономическую. Например, консорциум нефтяных компаний Бритиш Петролеум, Шелл, Амко, Шеврон, Туркиш Петролиум.

Ассоциация – добровольное объединение юридических лиц для достижения общей хозяйственной, научной, культурной или какой-либо другой, как правило, некоммерческой цели. Самая мягкая форма интеграции. Члены ассоциации сохраняют свою самостоятельность и права юридического лица, несут субсидиарную ответственность по ее обязательствам.

Исторически первой формой капитала-монополии, сложившейся и самостоятельно воспроизводящейся именно на монополистической основе, является картель (картельное соглашение). Картель представляет собой простейшую форму союз предпринимателей (как правило, одной отрасли) на основе картельного соглашения, в котором устанавливаются обязательные для всех участников условия: по объему производства, ценам, доле на рынке сбыта и объемах производства, об ассортименте, обмене патентами, условиях найма рабочей силы и т.д. Картели никогда не имеют ярко выраженного доминирующего звена, участники картеля сохраняют свою юридическую и хозяйственную самостоятельность и осуществляют свою деятельность на основе картельного договора. Соглашения достигаются в результате встреч и договоренностей руководства производственных структур, сохраняющих свою самостоятельность.

Макроструктуры картельного типа имеются во всех странах мира. Однако из-за развития антимонопольного (антикартельного) законодательства не осталось таких картелей, которые были образованы в начале XX в. Сейчас соглашение об образовании картеля практически не оформляется договором в письменном виде. Картельное соглашение часто существует негласно, в виде секретных статей, дополняющих какой-либо официальный текст, либо в устной форме «джентльменских соглашений».

В настоящее время существует немало неформальных картелей в экспортно-импортной сфере и ряд легально действующих картелей. К ним относятся ОПЕК (Организация стран - экспортеров нефти, картельное соглашение между государственными нефтяными компаниями), «Семь сестер» (нефтяной картель семи ведущих западных нефтяных компаний).

В соответствии с антимонопольным законодательством в большинстве стран картельные соглашения, за исключением отдельных отраслей (прежде всего сельского хозяйства), запрещены и установлен разрешительный порядок их деятельности при наличии особых условий. Разновидностью картельного объединения является синдикат.

Синдикат ( из др.-греч. σύνδικος - защитник, заступник; синдик) – организационная форма монополистического объединения промышленно-однородных предприятий, созданное в целях сбыта продукции через сбытовой орган, организованный в форме особого торгового общества или товарищества, с которой каждый из участников синдиката заключает одинаковый по условиям договор на сбыт своей продукции. Участники синдиката сохраняют свою юридическую и коммерческую самостоятельность, но теряют коммерческую сбытовую самостоятельность. Иногда они сохраняют собственную сбытовую сеть, которая тесно связана с синдикатской сбытовой конторой. Это разновидность картельного соглашения. Необходимо заметить, что крупнейшие российские монополистические капиталы до 1917 года были представлены именно формой синдиката («Продамет», «Продуголь», «Продвагон» и т. д.). В современных условиях утрачивает свои позиции.

Концерн (нем. der Konzern от лат. concernere — смешивать) — это одна из самых сложных форм объединения, поскольку включает в себя предприятия разных отраслей промышленности, транспорта, торговли, банки, которые осуществляет совместную деятельность на основе добровольной централизации функций (финансовой, научно-технической, производственной, инвестиционной, внешнеэкономической). Формально предприятия концерна сохраняют юридическую самостоятельность, фактически имеют финансовую зависимость и контролируются головной компанией (правлением концерна, председателями).

Участники концерна не могут одновременно входить в состав других концернов. Типичные современные концерны сочетают вертикальную интеграцию производства с диверсификацией, т. е. располагают полным технологическим циклом одновременно в нескольких отраслях и сферах экономики.

Концерны, имеющие иностранные дочерние отделения, представляют собой международные концерны. Причем капиталовложения международных концернов могут быть как транснациональными, так и трансконтинентальными. Крупные концерны объединяют от 10 до 100 и более компаний, включая производственные, научно-исследовательские, финансовые, сбытовые и другие фирмы. Например, General Motors объединяет 126 заводов в США, 13 в Канаде, производственные и сбытовые подразделения в 36 странах мира. Продукция концерна реализуется через собственные сбытовые сети и сети дилеров, составляющие более 15 тыс. фирм по всему миру.

В России концерны создаются на базе крупных государственных предприятий и объединений. Такие предприятия при вхождении в концерн утрачивают ведомственную принадлежность. В России концерны существуют в разных формах: в форме государственных акционерных отраслевых комплексов (Газпром, Нефтехим); в военно-промышленном комплексе как государственно-кооперативные концерны (АНТ); в виде«народных», т.е. без участия государственных структур (БУТЭК).

С развитием НТП концерны превращаются в научно-технические центры с исследовательскими лабораториями. В таких центрах научные, экспериментальные и производственные работы ведутся одновременно. Благодаря крупномасштабной концентрации капитала, производственных мощностей и возможности диверсификации они обладают определенной устойчивостью к колебаниям конъюнктуры, способны выгодно перераспределять инвестиции, концентрировать их на наиболее рентабельных направлениях. Концерны, создавшие хорошо отлаженный сбытовой аппарат, обладают сильным преимуществом в конкурентной борьбе.

Важный признак концернов – единство собственности входящих фирм, предприятий, банков. Одной из основных функций промышленных концернов стала функция сбыта.

Концерны могут быть многоотраслевыми с явным основным производственным сектором экономики. Но они могут быть и диверсифицированными (изменение, разнообразие, расширение номенклатуры) с отраслевыми группировками (в сфере обращения, транспорте, банках). Такой концерн правильнее называть конгломератом.

Конгломерат (лат. conglomeratus — скученный, уплотненный, то есть соединение чего-либо разнородного) - форма, объединяющая под единым финансовым контролем сеть разнородных предприятий, не связанных ни технологией, ни рынком и не имеющих профилирующей специализации. Благодаря жестким мерам экономии конгломераты добиваются высоких финансовых результатов от когда-то убыточных предприятий, поглощенных ими.

Особенностью конгломератов является:

- профилирующее производство в объединениях конгломератного типа принимает расплывчатые очертания или исчезает вовсе;

- объединяемые компании, как правило, сохраняют юридическую и производственно-хозяйственную самостоятельность, но полностью финансово зависимы от головной компании;

- значительная децентрализация управления. Отделения конгломератов пользуются существенно большей свободой и автономией во всех аспектах своей деятельности по сравнению с аналогичными структурными подразделениями традиционных диверсифицированных концернов;

-в качестве основных рычагов управления конгломератами выступают финансово-экономические методы, косвенно регулирует деятельность подразделений стоящая во главе конгломерата холдинговая компания;

-как правило, в структуре конгломерата формируется особое финансовое ядро, куда помимо холдинга (чистого холдинга) входят крупные финансовые и инвестиционные компании.

Возникают в 60-х годах XX в. в США и некоторых странах капитала как монополистические объединения, образованные путем поглощения прибылей разноотраслевых предприятий, вне зависимости от их горизонтальной и вертикальной интеграции, без всякой производственной общности (например, на Нью-йоркской фондовой бирже сорок компаний официально классифицированы как конгломераты, т.ч. Philips Electronics, Hanson, и т.п.). Одной из самых известных компаний-конгломератов является General Electric).

В настоящее время преобладает в развивающихся странах, в развитых теряет свои позиции.

Трест — объединение, в котором входящие в него предприятия сливаются в единый производственный комплекс и теряют свою юридическую, производственную и коммерческую самостоятельность, превращаясь в структурные подразделения одной фирмы, а руководство их деятельностью осуществляется из единого центра - головной компании. Общая прибыль треста распределяется в соответствии с долевым участием отдельных предприятий.

Особенностями трестов является то, что это самая жесткая из всех рассмотренных форм интеграции компаний; при этой форме интеграции объединяются все стороны хозяйственной деятельности предприятий, а не какая-либо сторона, как в картеле или синдикате; трест отличается от других видов объединений сравнительной производственной однородностью деятельности, что проявляется в специализации на одном или нескольких аналогичных видах продукции;

Форма треста удобна для организации комбинированного производства, т.е. объединения в одной компании предприятий разных отраслей промышленности, представляющих собой либо последовательные ступени обработки сырья, либо играющих вспомогательную роль одна по отношению к другой (добывающая, перерабатывающая, машиностроительная). В случае межотраслевых объединений тресты представляют собой комбинаты.

Американские крупнейшие фирмы, обеспечившие переход к поточно-массовому производству, - являлись трестамиы («Дженерал Моторз», «Форд Моторз», «Стандарт Ойл», «Дженерал Электрик» и др.).

В таблице 1 приведен сравнительный анализ интеграции сфер хозяйственной деятельности при различных формах объединения компаний.

Таблица 1 - Сравнительный анализ интеграции сфер хозяйственной деятельности при различных формах объединения компаний.

Сферы деятельности	Кон- церн	Трест	Конгло- мерат	Синдикат	Консор- циум	Ассоциация
Производство	+	+	-	-	-	-
Маркетинг	+	+	-	+	-	-
Финансы	+	+	+	-	-	-
Учет	+	+	+	-	-	-
Бизнес - планирование	+	+	+	+	+	-

Условные обозначения: (+) - централизация данной сферы деятельности в рамках организационной формы интеграции компаний; (-) - децентрализация данной сферы деятельности в рамках организационной формы интеграции компаний.

Последовательность организационных форм «картель - синдикат - трест - концерн, конгломерат, транснациональная корпорация (ТНК)» соответствует истории (и логике) развития капитала-монополии. Концерн выступает как современная организационная форма крупного капитала, включающая в себя нерыночные и рыночные начала. Конгломерат как концерн, потерявший свое отраслевое лицо. ТНК как концерн, ведущий свою деятельность во многих странах. Переход от одной организационной формы к другой в рамках данной цепочки можно рассматривать как разрешение организационных противоречий.

Дата добавления: 2014-01-11