Понятие и характеристика пассивных операций коммерческих банков

Пассивные операции банка - это операции по мобилизации де­нежных средств, т. е. операции, посредством которых банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы.

К пассивным операциям относятся:

– первичная эмиссия ценных бумаг банка - формируются собственные ресурсы банка;

– отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов банка - формируются собственные ресурсы банка;

– депозитные операции - формируются привлеченные ресурсы банка;

– кредиты и займы, полученные от других юридических лиц, ­формируются заемные ресурсы банка.

Результатом проведения пассивных операций банка является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пас­сиве баланса банка. Средства, полученные в результате пас­сивных операций, являются основой дальнейшей банковской деятельности.

Источниками банковских ресурсов являются следующие виды средств:

– собственные;

– заемные;

– привлеченные.

Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов (привлеченные средства).

Вклады клиентов или депозиты могут быть:

– бессрочными (до востребования);

– срочными (обязательства, имеющие определенный срок);

– условными (средства могут быть изъяты при наступлении за­ранее оговоренных условий).

Средства, хранящиеся на счетах до востребования, предназна­чаются для осуществления текущих платежей. По этим счетам банки или выплачивают низкие проценты или не выплачивают их вообще. Это связано с тем что:

– депозиты до востребования практически не оставляют банкам возможности использовать их в течение длительного времени;

– банки берут на себя работу по ведению расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Другой вид депозита - срочные вклады, т. е. привлекаемые банком на определенный срок. По этим вкладам выплачиваются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, по­скольку банки могут более длительное время распоряжаться средствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные вклады помещаются средства целе­вого назначения, например суммы, предназначенные для по­купки оборудования через некоторое время.

Разновидностью срочных вкладов являются вклады с депо­зитными и сберегательными сертификатами. Под сертифика­том понимается письменное свидетельство банка-эмитента (банка, выпустившего этот сертификат) о вложении денежных средств. Сертификат удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении определенного срока суммы вклада с процентами. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам, сберегательный – только физическим, проживающим на территории России.

К пассивным операциям KБ относятся кредиты, полученные

– от других банков, за счет которых образуются заемные кредит­ные ресурсы КБ. Объектом межбанковского кредита (МБК) являются свободные кредитные ресурсы устойчивых в финан­совом отношении КБ. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки размещают их в других банках-заемщиках. Привлечение МБК может осуществляться самостоятельно (на oснoвe соответствующих переговоров) или при участии посредника. В качестве посредника могут выступать:

– сами банки;

– брокерские конторы и фондовые биржи;

– кредитные и финансовые дома.

Источником кредитных ресурсов КБ могут быть и кредиты Центрального банка как кредитора «в последней инстанции». Центральный банк может проводить по отношению к КБ политику:

– кредитной экспансии (направленную на расширение кредит­ных вложений);

– кредитной рестрикции (направленную на сокращение кре­дитных вложений).

Экономическим инструментом проведения политики того или иного рода является учетная ставка процента, или ставка ре­финансирования. Изменяя размер учетной ставки или ставки рефинансирования, Центральный банк удорожает или удешев­ляет кредиты КБ, регулируя таким образом спрос на централи­зованные кредитные ресурсы.

Дата добавления: 2014-01-11