Тема 2. Технологія банківського кредитування фізичних осіб

Громовик Б.П. Організація роботи аптек. — Вінниця: Нова книга, 2005. — 272 с.

Громовик Б.П., Терещук С.І. Практикум з організації та економіки фармації. — Вінниця: Нова книга, 2004. — 447 с.

Немченко А.С., Котвіцька А.А., Панфілова Г.Л. та ін. Організація фармацевтичного забезпечення населення: навч. посіб. — Х.: Авіста — ВЛТ, 2007. — 488 с.

Немченко А.С. Основи економіки та системи обліку у фармації. — Х.: Вид-во НФаУ “Золоті сторінки”, 2005. — 503 с.

Терещук С.І., Новикевич А.М., Чухрай І.Л. Система бухгалтерського обліку в аптеках: навч. посіб. — Вінниця: Нова книга, 2003. — 280 с.

Юридические аспекты фармацевтического и медицинского бизнеса. Спецвыпуск журн. “Провизор”, 2008.

Історія фармації України / Р.В. Богатирьова, Ю.П. Спіженко, В.П. Черних та ін. — Х.: Прапор, Вид-во УкрФА, 1999. — 799 с.

Вершкова І.В., Крикля В.В. Правила таксування рецептів. Методичні рекомендації з предмету “Організація і економіка фармації”. — Х.: Вид-во НФаУ, 2003. — 48 с.

Криков В.И., Прокопишин В.И. Организация и экономика фармации: учебник. — М.: Медицина, 1991. — 624 с.

Немченко А.С. Фармацевтическое ценообразование: монографія. — Х.: Радар. — 1999. — 290 с.

Кузнєцов В., Маханько О. Усе про облік та організацію аптечних установ. — Х.: Фактор, 2006. — 472 с.

Довідник екстемпоральної рецептури / За ред. О.І. Тихонова. — К.: Моріон, 1999. — 496 с.

Панфілова Г.Л., Немченко А.С., Немченко О.А. Організація фармацевтичної допомоги населенню в умовах медичного страхування: монографія. — Х., 2009. — 228 с.

1. Конституція України: Закон від 28.06.1996 № 254к/96-ВР (із змінами, внесеними згідно з Законом № 2222-IV від 08.12.2004) // http:// zakon.rada.gov.ua/.

2. Закон України "Основи законодавства України про охорону здоров'я" від 19 листопада 1992 р. № 2 801-XII // Юридичні аспекти фармації: Збірник нормативно-правових актів станом на 10 лютого 2001 р. - Харків: Мегаполіс, 2001. - С. 24-31.

3. Закон України "Про лікарські засоби" від 4 квітня 1996 р. № 123/ 96 BP (зі змінами, внесеними згідно із Законом № 70/97 від 14.02.1997) // Юридичні аспекти фармації: Збірник нормативно-правових актів станом на 10 лютого 2001 р. -Харків: Мегаполіс, 2001. -С. 32-35.

4. Постанова KM України від 11 вересня 2003 р. № 789 "Про Комітет з контролю за наркотиками" // Юридичні аспекти фармації: Розділ

6. Постанова KM України від 16 лютого 1998 р. № 179 "Про затвердження Положення про Державну інспекцію з контролю якості лікарських засобів Міністерства охорони здоров'я України" // Юридичні аспекти фармації:

Збірник нормативно-правових актів станом на 10 лютого 2001 р. - Харків: Мегаполіс, 2001.-С. 110-111.

7. Постанова КМ України від 2 жовтня 2003 р. № 1543 "Про внесенння змін до Положення про Державну службу лікарських засобів і виробів медичного призначення" // Юридичні аспекти фармації: Розділ журналу

8. Постанова КМ України від 17 листопада 2004 р. № 1570 "Про затвердження Правил торгівлі лікарськими засобами в аптечних закладах" //Юридичні аспекти фармації: Розділ журналу "Провизор".-2004.-№ 22. -С. 2-4.

10. Постанова КМ України від 28 жовтня 2004 р. № 1419 "Деякі заходи щодо забезпечення якості лікарських засобів" // Юридичні аспекти фармації: Розділ журналу "Провизор". - 2004. - № 22. - С. 2

11. Постанова КМ України від 14 вересня 2005 р. № 902 "Про затвердження Порядку здійснення державного контролю за якістю лікарських засобів, що ввозяться в Україну" // http://zakon.rada.gov.ua/.

Наказ МОЗ України від 19 березня 2002 р. № 103 "Про затвердження Настанови 42-01-2002 "Лікарські засоби. Належна практика дистрибуції" // Юридичні аспекти фармації: Розділ журнал "Провизор". - 2002. - № 17. - С. 18-21.

1. Порядок надання кредитів фізичним особам.

2. Аналіз фінансового стану позичальника-фізичної особи.

3. Підготовка до укладення кредитного договору.

4. Форми забезпечення повернення кредиту та відсотків.

1.Порядок надання кредитів фізичним особам Кредити можуть надаватися: - у разовому порядку; - у вигляді “кредитної лінії”, у т.р. поновленої; - у вигляді “овердрафту” (при наявності у фізичної особи карткового рахунку або поточного рахунку, на який зараховується заробітна плата). По напрямках використання кредитування здійснюється: а) короткострокове кредитування (до 1 року) - на купівлю товарів тривалого використання (електротовари, побутова техніка, меблі, предмети домашнього вжитку і т.і.); - на поточний ремонт житла; - на поточні потреби під заклад виробів із дорогоцінних металів - на проведення урочистих подій; - на кредитування інших потреб (на поточні потреби, лікування та інше). б) середньо - та довгострокове кредитування (понад 1 рік) - на будівництво житла; - на купівлю житла (квартири, індивідуального житлового будинку з земельною ділянкою, садового будиночка, тощо); - інвестування у будівництво житла; - на капітальний ремонт житла; - на будівництво гаражів; - на купівлю автомобілів; - на оплату навчання; - кредитування інших потреб (на поточні потреби, лікування та інше). Надання кредиту на споживчі цілі здійснюється в строки, визначені договором кредиту, з окремого позичкового рахунку. Використання кредитних коштів можливо як в безготівковій формі (шляхом оплати відповідних документів за заявою позичальника), так і готівкою. Не допускається надання кредитів: - неплатоспроможним клієнтам з незадовільним фінансовим станом, яких віднесено до класу “Г" та "Д" (*може бути здійснена лише з дозволу кредитного комітету банку у виключних випадках); - нерезидентам; - безпосередньо для погашення іншого кредиту чи заборгованості за процентами; - клієнтам, які мали негативну кредитну історію (мали прострочені кредити або несплачені відсотки понад 60 днів, допускали випадки нецільового використання кредиту, порушували основні умови договору кредиту (крім випадків, пов'язаних з форс-мажорними обставинами), *може бути здійснена лише з дозволу Кредитного Комітету банку у виключних випадках; - клієнтам – фізичним особам, які є засновниками або керівниками підприємств (юридичних осіб) з приводу діяльності яких є негативна інформація; - для придбання цінних паперів власного боргу банку; - забороняється надання безпроцентних кредитів, за винятком передбачених законом випадків; - під процент, ставка якого є нижчою від процентної ставки за кредитами, які бере сам банк, і ставки, що виплачується ним по депозитах, окрім випадків коли при здійсненні такої операції банк не матиме збитків. При наданні кредитів фізичним особам банк ретельно вивчає реальність та надійність джерел повернення заборгованості по кредиту та відсотках. В разі, якщо сукупний місячний дохід клієнта (за мінусом обов’язкових відрахувань) не забезпечує щомісячне повернення кредиту та сплату нарахованих відсотків, кредит, як правило, не надається, не зважаючи на наявність ліквідного майна, що пропонується у забезпечення виконання зобов’язань. Виключенням можуть бути: - випадки надання кредиту на поліпшення житлових умов, або на інші потреби, коли повернення кредиту буде здійснюватися за рахунок продажу іншого майна позичальника, наприклад, належного йому житла або іншої нерухомості; - надання кредиту під заклад (ювелірних виробів та лому із дорогоцінних металів) при наявності ліцензії та відповідно обладнаного приміщення в банку для зберігання цих цінностей; - у випадку, коли позичальник особисто, або майновий поручитель володіє значною кількістю рухомого та нерухомого майна і здатний надати його у заставу, ринкова вартість якого перевищує суму кредиту у 2 рази, або при умові додаткового забезпечення - поруки однієї або декількох фізичних (юридичних) платоспроможних осіб, доходи яких будуть достатні для забезпечення погашення кредиту та відсотків; - якщо клієнт має депозитний вклад у банку в сумі не менше кредиту, особливо якщо заставою будуть майнові права на депозитний вклад у даному банку; - якщо позичальник застрахував свою відповідальність за виконання зобов’язань перед банком при настанні страхового випадку на користь банку. 2.Аналіз фінансового стану позичальника-фізичної особи Для оцінки фінансового стану позичальника - фізичної особи банки встановлюють показники та їх оптимальні значення залежно від виду кредиту (на придбання або будівництво житла, придбання транспортних засобів, товарів тривалого використання, на інші потреби), його обсягу й строку, виду забезпечення (застави) за кредитом. Методика оцінки фінансового стану позичальника базується на аналізі кількісних показників з урахуванням визначених банком якісних показників, що можуть у тій чи іншій мері вплинути на виконання позичальником зобов’язань за кредитом, з визначенням рівня їх ймовірного впливу на дотримання умов договору кредиту шляхом установлення оптимальних значень для кожного з показників з урахуванням визначених банком суб’єктивних показників. Оцінку фінансового стану позичальника банк визначає як до надання кредиту так і в період дії договору кредиту. Якщо обслуговування кредитної заборгованості відбувається із простроченням або пролонгацією, то оцінка фінансового стану позичальника - фізичної особи має відбуватися постійно (щомісяця або щокварталу) протягом періоду несвоєчасного погашення боргу - крім випадків, пов'язаних з поважними причинами (документально підтверджені факти відрядження, хвороба тощо). Фінансовий стан та платоспроможність позичальника або його сім’ї визначається на підставі наданих даних щодо його доходів та витрат, а також з урахуванням поточного стану обслуговування кредитної заборгованості. Клас позичальника за результатами оцінки його фінансового стану визначається на підставі показників платоспроможності та коригується з урахуванням додаткових (суб’єктивних) показників. Згідно з Положенням Національного банку України “Про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків”, затвердженого постановою Правління НБУ від 06.07.2000 р. за № 279 (зі змінами та доповненнями) при здійсненні оцінки фінансового стану клієнта-фізичної особи мають бути враховані кількісні (економічна кредитоспроможність) та якісні (особиста кредитоспроможність) показники: До якісних характеристик позичальника зокрема належать: - загальний матеріальний стан клієнта (доходи і витрати, рухоме чи нерухоме майно, право власності на яке засвідчується згідно з чинним законодавством України); - соціальна стабільність клієнта, тобто наявність постійної роботи та інших доходів, сімейний стан; - вік клієнта; - інтенсивність користування банківськими кредитами (поруками тощо) у минулому та своєчасність їх повернення, сплата відсотків (комісій тощо) за ними, а також користування іншими банківськими послугами тощо, т.т. кредитна історія, у тому числі отримана від бюро кредитних історій; - ділова репутація; - інша інформація (на вимогу банку). До основних кількісних показників оцінки фінансового стану позичальника – фізичної особи, зокрема належать: - сукупний чистий дохід (щомісячні отримані сукупні доходи, зменшені на сукупні витрати та зобов’язання) та прогноз на майбутнє; - наявність поточного (у тому рахунку карткового), строкового (депозитного) рахунку в банках; - коефіцієнт, що характеризує платоспроможність позичальника (та/ або платоспроможність сім’ї) і його фінансові можливості виконати зобов’язання за кредитною угодою (зокрема, співвідношення сукупних доходів і витрат/зобов'язань позичальника, сукупного чистого доходу за місяць і щомісячного внеску за кредитом та відсотками/комісіями за ним); - розмір забезпечення кредиту (застава рухомого й нерухомого майна, наявність його страхування, передавання права власності на об’єкт кредитування (житло, автотранспорт, тощо), співвідношення вартості застави до суми кредиту та відсотків, його ліквідність. Під час визначення кредитоспроможності й оцінки фінансового стану позичальників - фізичних осіб, які отримують кредит як підприємці, мають ураховуватися також відповідні показники, що встановлюються для юридичних осіб, у тому числі такі якісні та кількісні показники: - менеджмент (рівень менеджменту, ділова репутація та зв'язки в діловому оточенні, готовність та спроможність клієнта нести особисту відповідальність за виконання кредитних зобов'язань тощо); - фактори ринку (вид галузі, оцінка привабливості товарів/послуг, що виготовляються/надаються клієнтом; ринок таких товарів/послуг, рівень конкуренції у сфері діяльності клієнта, тривалість діяльності на конкретному ринку тощо); - прогноз руху грошових потоків (співвідношення власного капіталу та розміру кредиту, співвідношення грошових оборотів за місяць та суми кредиту тощо). Таблиця показників позичальника – ПІБ

Характеристика

Категорія та бали

Освіта

середня

Середня спеціальна

Вища

Вартість майна, запропонованого у заставу по співвідношенню до суми кредиту

Не має відповіді

Менш ніж 70 %

70-100 %

100-200 %

Більш ніж 200 %

Кредитна історія

Користувався банківським позиками у минулому і своєчасно їх погашав

Користувався банківським позиками у минулому і погашав їх з порушенням терміну

Не має відповіді

-10

Відносини з банками

Ні є клієнтом банку

Поточний, картковий рахунок

Депозитний рахунок

Поточний і депозитний рахунок

Вік

Більш 60 років

Менш ніж 60 років

Сімейний стан

Заміжня (одружений)

Незаміжня (неодружений)

Забезпеченість постійною роботою

Менш 1 року

1-2 роки

2-4 роки

Більш 4 років

Безробітний або пенсіонер

Має власне майно, вартість якого по співвідношенню до суми кредиту та відсотків

Менш 25 % суми кредиту і %

25-50 % суми кредиту і %

50-75 % суми кредиту і %

75-100 % суми кредиту і %

Більш 100 % суми кредиту і %

Дохід за період кредитування

Не менш ніж 25 % кредиту та відсотків

25-50 % кредиту та відсотків

50-75 % кредиту та відсотків

75-100 % кредиту та відсотків

Більш 100 % кредиту та відсотків

Коефіцієнт платоспроможності позичальника (К пп)*

К пп ³ 1,5

К пп ³ 1,4

К пп ³ 1,2

К пп < 1,2

К пп £ 1,0

Має зв’язки у ділових колах або підтримку інших осіб

Так

Ні

Підсумок (Кількість балів)