Документальне оформлення вкладних операцій

Тема Депозити фізичних осіб

План

1. Документальне оформлення вкладних операцій.

2. Методика нарахування складних і простих процентів.

Депозити фізичних осіб становлять найбільшу частку в пасивних операціях банків світу. В Україні на ринку депозитів в останні роки посилилась конкуренція між банками з приводу залучення коштів населення. Якщо у 2001 р. строкові кошти фізичних осіб складали – 8 млрд. грн, то у 2009 р. - 152 млрд. грн.

Існують такі види вкладів:

· вклади до запитання (поповнення, зняття, частково, повністю)

· строкові депозити, строкові (цільові, ощадні); вклади (пенсійні, термін до 25 рроків); на користь дітей.

Вкладник має право відкривати кілька вкладних рахунків, складати заповідальне розпорядження, зараховувати свої доходи, зберігаючи таємницю вкладу¸отримуючи дохід. Вклади можуть відкривати і неповноліьнім, до 16 років, на підставі свідоцтва про народження, довідки з місця навчання, за зразком підпису, або в присутності одного із батьків за його паспортом і кодом, оформляючи довіреність або заповіт.

Нормативними документами є Інструкця про відкриття рахунків та Правила здійснення депозитних операцій для банківських депозитів від 30.06.98 р.

Інформація про вкладників може надаватись для правоохоронних органів, нотаріусів за письмовим запитом (арешт рахунку).

Поточні рахунки відкривають згідно заяви, паспорту, коду, картки із зразками підписів, оформляючи договір.При цьому може сплачуватися комісія за відкриття рахунків. Використовуються вони для зарахування зарплати, пенсії, допомоги і відшкодувань, с/г продукції, комунальні платежі, податки, купівлі іноземної валюти, цінних паперів. Не можна перераховувати з даного рахунку кошти нерезиденту.

Строкові депозитні рахунки відкривають згідно заяви, паспорту, коду, договору і ощадкниги чи сертифікату (за бажанням клієнта).

Вкладник може оформляти довіреність на розпорядження коштами на певний строк іншій особі. Вони бувають разові і генеральні; на 1 або 3 роки. Вона складається в банку або поза банком, підписується уповноваженою особою банку, представником довіреної особи, вказуються паспортні дані представника, зберігається в особовій справі вкладника. Генеральне доручення оформляється у випадку довгого розпорядження вкладом, завіряє нотаріус, місцева влада.

Заповіт –умови: тільки після смерті вкладника, в банку або поза його межами, на кілько вкладів, на кількох спадкоємців. Неповнолітні не мають права заповідати свої вклади. Кожний наступний заповіт скасовує попередній. Заповіт не може підписувати особа, на користь якої його зроблено. Вклад можна отримати на підставі копії, свідоцтва про смерть, паспорта спадкоємця, заповіту. Якщо спадкоємець помре раніше, то вклад вважається вільним. Якщо помирає спадкоємець пізніше вкладника, то право на вклад матимуть спадкоємці спадкоємця. Якщо спадкоємця не існує, то вклад повертається протягом 6 місяців, на похорони за копією свідоцтва про смерть, паспорта спадкоємця.

Після 6 місяців – паспорт і свідоцтво про смерть.

Черговість на спадкоємців:

1). чоловік, дружина, діти, батьки;

2) онуки;

3) брати і сестри, якщо нікого – то державі.

Порядок розпорядження рахунками неповнолітніх. До 18 р.: до 15 років – батьки (усиновителі), опікуни, після 15 років – за згодою батьків, сам неповнолітній.

Батьки можуть надати в банк письмовий дозвіл на право використання коштів.

Клієнт може визнаний недієздатним за рішенням суду, тому установлюється опіка. Копія рішення завіряється судом, передається банку, підшивається до справи клієнта. Опікун залишає зразок підпису на договорі. Виплата проводиться за згодою опікуна, якщо вкладник присутній то на заяві на видачу готівки ставить напис „згодний”.

Дата добавления: 2014-01-13