Экономическая сущность страхования, его роль в системе общественных отношений

Лекция №21

1. Экономическая сущность страхования, его роль в системе общественных отношений

2. Понятие страховой защиты

3. Виды страхования

Как экономическая категория страхование является составной частью финансов. Так же как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формой стоимости. Формирование страховых фондов за счет вносов и последующее их использование для возмещение ущерба осуществляется в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.

Страхование – отношения по защите имущественных интересов юридических и физических лиц, резидентов и нерезидентов РБ при наступлении определенных событий (страхового случая) за счет страховых резервов, формируемых страховщиками и уплачиваемых страховых взносов (страховых премий).

Содержание страхования заключается в компенсации ущерба при наступлении неблагоприятных событий. Но оказание помощи при возникновении негативных обстоятельств в страховой системе возможно при наличии определенных условий.

Во-первых, рисковое событие должно быть случайным, либо закономерным, но происходящим в неопределенный момент времени. Случайность означает, что случайность может произойти, а может и не произойти.

Во-вторых, в системе страхования защищаются рисковые события – как не зависящие от воли человека, так и те, наступление которых можно предотвратить или снизить размер ущерба.

В-третьих, вероятность наступления рисковых ситуаций должна осознаваться обществом, а не одним человеком, что предопределяет заинтересованность в предотвращении ущерба или его уменьшении.

В-четвертых, случайность – важная особенность страхования, однако это не означает, что любой случай может быть поводом для страхования Случайным является то событие, в отношении наступления которого не имеется достаточных знаний, которое не всегда можно предотвратить и у которого непредсказуем размер ущерба, объект и время его наступления.

В экономически развитых странах страхование играет важную роль в привлечении инвестиций и социальной защите населения. На Западе до 70% инвестиций в национальную экономику обеспечивается за счет средств страховой компаний, которые аккумулируют значительные средства.

С экономической точки зрения страхование – это система экономических перераспределительных отношений, включающих:

1) формирование страховых резервов за счет страховых взносов (премий);

2) использование созданных резервов на возмещение ущерба при различных непредвиденных обстоятельствах, а также оказание помощи участникам страхования;

3) пополнение страховых резервов за счет инвестиционной деятельности.

Перераспределение средств страховых фондов имеет строго целевое назначение – возместить материальный ущерб.

Перераспределительный характер страховых отношений связан с образованием и использованием специального фонда денежных средств, что позволяет рассматривать страхование как особую форму финансовых отношений.

Можно выделить признаки, отличающие страхование от других распределительных категорий:

1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска – вероятности страхового случая, который способен нанести материальный или иной ущерб, и необходимостью возместить этот ущерб.

2. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками по поводу раскладки суммы ущерба за счет средств страхового фонда. Подобные перераспределительные отношения основаны на том, что количество субъектов, пострадавших от непредсказуемого события, всегда меньше числа участников страхования.

3.Страхование предусматривается перераспределение ущерба как в пространстве, так и во времени. С долгосрочностью перераспределительных отношений между страхователями связана потребность в система страховых резервов – регулятор раскладки ущерба во времени.

Отличия страхования от финансов:

- страховые отношения носят вероятностный характер, использование денежных средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страхового случая;

- финансы всегда связаны с денежными отношениями, а страхование может быть и натуральным.

Функции страхования:

а) Рисковая. Здесь происходит перераспределение части страхового фонда среди пострадавших участников страхования в связи с негативными последствиями страховых событий.

б) Предупредительная функция отражает отношения по использованию части страхового фонда для предотвращения или уменьшения возможного ущерба путем осуществления предупредительных и профилактических мероприятий.

в) Сберегательная функция присуща долгосрочным видам страхования жизни, в которых накапливается страховая сумма, обусловленная в договоре, и выплачивается страхователю по окончанию срока страхования. Однако в условиях инфляции эта функция утрачивает свою значимость.

г) Контрольная функция страхования обусловлена строго целевой направленностью в использовании и формировании страховых фондов и резервов.

Дата добавления: 2014-01-14